00:10:00
問題已解決
你好，小規(guī)模企業(yè)（發(fā)票稅務局代開的）去年有一張發(fā)票代開，沒有入賬，但是代開的時候，相關稅費，稅務局已經扣了，當時產生的稅費也有入賬，請問今年的賬目需要怎么調整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
這個有發(fā)票嗎
2022 01/11 13:23
84784963 
2022 01/11 13:26
當時是稅務局代開的，有票啊
84784963
2022 01/11 13:28
因為這個問題，導致現在每個月結轉的時候，城建稅 還有增值稅每個月都有負數的余額
樸老師 
2022 01/11 13:37
你這個不抵減的嗎
84784963
2022 01/11 13:40
這個怎么抵減？
84784963
2022 01/11 13:44
這個問題，一開始是這樣的，但是給客戶開票的時候，客戶說票有問題，把票退回來了，當時沒有去稅務局作廢…因為是代開的…然后當時又重新開票給客戶…每次開票，稅務局代開的都會當場扣增值稅還有城建稅
84784963
2022 01/11 13:45
后面再做賬的時候，原本需要做廢的票，沒有作廢，也沒有入賬…但是對公賬戶，對應的稅費扣款，有入賬…
84784963
2022 01/11 13:45
而且當時代開的是專票…
84784963
2022 01/11 13:48
所以導致現在每個月結轉的時候應繳增值稅以及應繳城建稅 的負債類科目，都有對應的負數余額…
樸老師
2022 01/11 13:59
預繳的填寫在預繳欄就可以了
84784963
2022 01/11 14:07
嗯嗯，然后今年的賬目需要調整嗎？
84784963
2022 01/11 14:08
然后你說的預繳？因為對應的發(fā)票沒有作廢？能作為預繳操作？沒有作廢，稅務局不是默認該發(fā)票是正常的銷售么？所以原則上該發(fā)票，以及對應的稅費都應該入賬么？
樸老師
2022 01/11 14:15
同學你好
預繳的填寫在預交欄就可以了
84784963
2022 01/11 14:16
然后賬目不需要調整？
84784963
2022 01/11 14:16
比如說因為沒有作廢，默認是正常銷售，應該增加該收入？
84784963
2022 01/11 14:23
按照公司老板的情況，該票可能一直不會去作廢…
樸老師
2022 01/11 14:23
作廢的紅沖分錄就可以了
84784963
2022 01/11 14:24
老板，你這能不能回答得專業(yè)一點點？
84784963
2022 01/11 14:34
問題說得應該很清楚了吧，就讓我去預繳欄填寫？問題是我這屬于預繳了稅款在稅務局嗎？
樸老師
2022 01/11 14:35
你代開發(fā)票的時候沒有預繳增值稅的嗎
預繳了肯定要填寫在預繳欄的
閱讀 229
描述你的問題，直接向老師提問
530
意見反饋
