宏大公司為增值稅一般納稅人，本年度賬面記載注冊(cè)資本30 000萬(wàn)元，有員工1000人，企業(yè)有固定資產(chǎn)價(jià)值l8000萬(wàn)元(其中生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用的房產(chǎn)原值為12000萬(wàn)元)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)占地面積80000平方米。當(dāng)年相關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)資料如下： （1） 銷售產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)不含稅銷售額80 000萬(wàn)元，取得送貨的運(yùn)輸費(fèi)收入58.5萬(wàn)元；購(gòu)進(jìn)原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款10 800萬(wàn)元；支付購(gòu)貨的運(yùn)輸費(fèi)400萬(wàn)元，保險(xiǎn)費(fèi)和裝卸費(fèi)200萬(wàn)元，取得運(yùn)輸公司及其他單位開(kāi)具的專用發(fā)票；“五一”節(jié)前，將自產(chǎn)的西服500套作為福利發(fā)給每位員工，市場(chǎng)銷售價(jià)每套l 638元；全年扣除的產(chǎn)品銷售成本60 450萬(wàn)元； （2）年初

有字?jǐn)?shù)限制，我發(fā)截圖吧

業(yè)務(wù)1-10企業(yè)所得稅

業(yè)務(wù)11－16企業(yè)所得稅

不是必須十分精確，大差不差就行

文字發(fā)送不出來(lái)嗎，圖片又模糊，又亂

截圖不模糊吧

而且都有序號(hào)

老師這邊顯示不全，不知道為什么，只能看到你開(kāi)始發(fā)的一部分

不可能，我都發(fā)出去了

以前沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)這種情況

可能你題目太長(zhǎng)了，這個(gè)題目，

那我五塊錢咋辦

學(xué)員，你稍等，我看看復(fù)制出來(lái)行不行

比較急用，感謝

? 1、銷售收入=80000+58.5+500*1638/10000=80140.4 銷售成本=60450 2、銷售收入=200 3、股利免稅=12 股票收益=20*（7.9-3.5）-（7000+3000）/10000=87 4、國(guó)債免稅=36，其他債券=14 5、財(cái)務(wù)費(fèi)用=200 6、業(yè)務(wù)招待限額=（80140.4+200）*0.5%=401.70,450*60%=270 可扣除管理費(fèi)用=（4000-450+270-300）+2600*75%=5470 7、廣宣費(fèi)限額=（80140.4+200）*15%=12051.06 可扣除銷售費(fèi)用=9000 8、職工教育，工會(huì)教育經(jīng)費(fèi)=7200*（14%+8%+2%）=1728 9、可扣除營(yíng)業(yè)外支出=3600-250=3350 11、分紅200000免稅 13、 ? 利潤(rùn)總額=80140.4-60450+200+12+87+36+14-200-4000-9000-3600+200000=203239.4 捐贈(zèng)限額=203239.4*12%=24388.72 應(yīng)納稅所得額==80140.4-60450+200+87+14-200-5470-9000-3350=1971.4

11往后怎么沒(méi)有了呀？就有關(guān)企業(yè)所得稅申報(bào)的

那個(gè)是上面費(fèi)用總額得明細(xì)

申報(bào)按照老師填寫的細(xì)項(xiàng)填寫即可的

不懂11往后業(yè)務(wù)要交多少所得稅

11以后是含在老師上面的明細(xì)項(xiàng)里面了啊，再算就重復(fù)了

稅金及附加好像沒(méi)算

老師看到的圖片上是沒(méi)有的