每次購買的材料，我是做的借原材料，貸銀行存款 然后收入就是借銀行存款，貸主營業(yè)務收入 然后結轉銷售成本就是借主營業(yè)務成本，貸庫存商品 是不是有沒結轉的原因啊

你好，你需要做：生產領用材料的分錄，產品完工入庫的分錄

那現在怎么補分錄

你好，補的分錄是 生產領用材料的分錄，借：生產成本，貸：原材料 產品完工入庫的分錄，借：庫存商品，貸：生產成本

原材料都分得好細，那現在怎么補分錄 庫存商品負數-164583 怎么用分錄抵消

你好，補的分錄是 生產領用材料的分錄，借：生產成本，貸：原材料 產品完工入庫的分錄，借：庫存商品，貸：生產成本 （是針對這個回復有什么疑問嗎）

我做完怎么變成成本是負數，不應該是抵消了嗎，老師

你好，請看你這個描述，就是漏做了領用，完工分錄，就是補做這兩個分錄就好了啊?

好的，明白了，然后我是小規(guī)模納稅人納稅人，企業(yè)所得稅是不是凈利潤*5％啊

你好，符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)條件嗎？?

是的 你好老師我還想問其他應收款里有個代墊員工社保少扣了562.96元，怎么做分錄，沒有平

你好，符合小型微利企業(yè)條件 應納稅所得額低于100萬，稅率是2.5%，應納稅所得額在100萬到300萬之間是10% 其他應收款里有個代墊員工社保少扣了562.96元，需要從個人工資里面扣除才可以平啊

那現在工資已經發(fā)了，該怎么結轉啊，一直顯示不平

你好，需要把向員工多發(fā)的工資追回，然后從其他應收款里面扣除才是啊