請寫明細(xì)一點(diǎn)，第一，計提什么，我們是當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)月加計扣除，第二這個增值稅目下沒有增加計扣除這個科目，要添加一份？第三，當(dāng)月扣掉了，怎么做分錄，具體點(diǎn)3個問題

計提借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計扣除 貸其他收益/營業(yè)外收入 抵扣借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計扣除 銀存

而且加計扣除是放在進(jìn)項(xiàng)稅額后面嗎，應(yīng)交稅金，增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額，加計扣除，是這樣嗎，幾個點(diǎn)不用寫吧

計提，什么

未交不對，

應(yīng)該放在未扣吧

如果本期進(jìn)項(xiàng)稅額10元,銷項(xiàng)稅額100,按以前老政策算是100-10=90 按最新政策是=100-10-10*10%=89 這1元 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款1 貸:營業(yè)外收入1 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅89(100-10-1) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅90 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅89 貸:銀行存款89

為什么要轉(zhuǎn)出，要做這么多分錄？

到底是增加一個減免稅款，還是增加一個加計扣除呀

因?yàn)槟阌眠@部分抵扣了增值稅了，同學(xué)

到底是增加減免稅款的科目還是增加一個加計扣除的科目，我問的問題，你回答，不要讓我重復(fù)，

麻煩你注意下自己的態(tài)度，請尊重下。你計入減免稅款

因?yàn)槲覇柕膯栴}，你們總是挑著回答，我不重復(fù)問，你們就不回答，每次耽誤交流次數(shù)，問題還沒有問完，就結(jié)束了，很焦躁，所以我每次都要要幾個問題，一一回答，有的老師就是不回答

我們正常就是一問一答的，平臺也是這樣要求的。所以學(xué)員我們盡量多理解下，因?yàn)楫吘估蠋熞卮鸷枚鄬W(xué)員的問題，我們也想把所有問題都能照顧到