子公司按應(yīng)發(fā)工資的2%提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，申報(bào)以后交給稅局了，但又按每個(gè)員工崗位工資的5‰扣發(fā)提取了另外一部分工會(huì)經(jīng)費(fèi)交給母公司，理由是逢年過節(jié)母公司要發(fā)放員工福利

那需要開具發(fā)票 或者提供發(fā)放福利的表格?

發(fā)放的福利金額和交給母公司的金額不對(duì)等，該如何呢？

那是多發(fā)放了還是少發(fā)放了

母公司總的來說會(huì)多發(fā)放 我就是想知道有差的話，都怎么處理？

按照自己?jiǎn)挝粚?shí)際支付的金額入賬 差額計(jì)入資本公積

扣發(fā)員工5‰工會(huì)經(jīng)費(fèi)分錄，借:應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)，貸:其他應(yīng)付款—工會(huì)經(jīng)費(fèi)， 把這個(gè)錢打給母公司分錄，借:其他應(yīng)付款—工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸:銀行存款 母公司發(fā)放節(jié)日禮品并提供發(fā)放清單，然后咋分錄？

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)等 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)