開票的話，直接走固定資產(chǎn)清理了，還能體現(xiàn)收入嗎？不體現(xiàn)收入了，那么跟開票信息以及增值稅申報(bào)表所得稅申報(bào)表對應(yīng)不上啊！

你開了發(fā)票，增值稅申報(bào)銷售額，你的企業(yè)所得稅，按照處置固定資產(chǎn)的損益來繳納就可以。

增值稅申報(bào)表就按照稅盤信息來申報(bào)就行，是嗎？所得稅申報(bào)表沒明白，老師！

你好是的所得稅的，你不是最后固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支吧，按這個(gè)交，如果是營業(yè)外收入，需要交企業(yè)所得稅，在利潤總額里面體現(xiàn)。

老師，舉個(gè)例子，發(fā)票凈值100，稅額13，價(jià)稅合計(jì)113，寫分錄，借固定資產(chǎn)清理100，貸固定資產(chǎn)100；借固定資產(chǎn)清理13，貸應(yīng)交稅費(fèi)13，對嗎？

累計(jì)折舊沒有的嗎 是的話是的

如果沒有折舊，就這么做分錄，是嗎？老師，那怎么體現(xiàn)到利潤表里面呢，沒有結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支??？

借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理100減去13。

利潤總額里面會減去這個(gè)營業(yè)外支出。

老師，應(yīng)該是100+13吧？借營業(yè)外支出113，貸固定資產(chǎn)清理114

貸固定資產(chǎn)清理113

是的 113 我剛才看錯(cuò)了