在九月的期末是4萬，我做完10月的賬，期末數(shù)是3萬8了，我不知道這個數(shù)對不，怎么判斷

請問您現(xiàn)在是還有3萬8的工資沒有發(fā)放嗎

九月的期末是42017.89， 10月份計提工資21285.41 10月份實發(fā)九月工資20795.42 10月份的保險，單位的2390.62個人1065.84個稅97.44

10月份的保險?單位的2390.62也在應付工資科目核算的嗎

老師我按你給我發(fā)的分錄做了工資和保險，資產負債表中應付工資提現(xiàn)了個稅，但是應交稅費沒有體現(xiàn)。這個個稅已經繳納了，

借：應交稅費-個人所得稅 貸：銀行存款 這個分錄也寫了嗎 發(fā)放的分錄 借：應付職工薪酬 貸：應交稅費-個人所得稅 貸：銀行存款

不是的，老師。我這個資產負債表中應付工資里頭是計提工資減去實發(fā)上月工資減去個人社保減去個稅的。個人部分的社保

我是這樣弄的，例如做10月賬，我們單位是社?？劾U的都是本月的，完了工資和個稅是上個月的。 計提社保，管理費用單位，貸應付工資單位 扣繳社保借應付工資單位其他應付款個人，貸銀行 工資九月計提的是應發(fā)數(shù)， 10月發(fā)放時，借應付工資應發(fā)數(shù) 貸其他應付款個人社保，應交稅費個人所得稅，銀行 10月扣繳個稅時，應交稅費個人所得稅，貸銀行，出來的資產負債表中只有應付工資體現(xiàn)了個稅， 應交稅費沒變，沒體現(xiàn)

應付工資里頭是計提工資減去實發(fā)上月工資減去個人社保減去個稅？ 把您分錄寫下 帶上數(shù)據(jù)?

?發(fā)放的分錄 借：應付職工薪酬 貸：應交稅費-個人所得稅 貸：銀行存款

發(fā)放這樣寫分錄正確的啊

但是貸方還有個人社保費也要寫上啊

老師您看下

老師，您看下

是需要再加一個這個憑證嗎？下面這個圖片

您上個月計提的工資是21958.7么

嗯。是的。上個月是之前會計做的，我看他做的賬都是計提的應發(fā)工資

計提的應發(fā)工資 是正確的 那您九月的期末是42017.89，?10月份實發(fā)九月工資20795.42? 計提跟發(fā)放差額很大啊

九月資產負債表中期末應付工資是42017.89

現(xiàn)在問題就是應付工資體現(xiàn)個稅了，但是應交稅費不體現(xiàn)。[捂臉]我看之前會計做的資產負債表中，應付工資和應交稅費都體現(xiàn)，到我這就不體現(xiàn)了，[流淚]

之前會計做的資產負債表中，應付工資和應交稅費都體現(xiàn) 請問應交稅費是怎么體現(xiàn)的? 借方還是貸方余額

老師，您看下

這個是繳納了個人所得稅 沒有從工資里面扣除 您本期發(fā)放的工資扣了多少個人所得稅？