老師，材料成本2020年發(fā)生了400萬多，但一直沒有開具工程款收入發(fā)票，所以沒有及時(shí)認(rèn)證，可以到2021年開工程款的當(dāng)月再認(rèn)證嗎？這樣的話就跨年了

可以到2021年開工程款的當(dāng)月再認(rèn)證

學(xué)堂有老師說要通過以前年度損益這個(gè)科目，這樣沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？這實(shí)際是2020年發(fā)生的業(yè)務(wù)

您沒有收入 不需要結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本 不需要用以前年度損益這個(gè)科目啊 您確認(rèn)了收入嗎

哪就是等有收入了再認(rèn)證成本票，再相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，跨年也沒有關(guān)系，是這樣的嗎

我自己就在建筑業(yè) 就是只要操作的

我是否也可以先認(rèn)證，先列入工程施工材料費(fèi)，等有了收入再結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣是不是更好，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更??？

可以啊 就是不認(rèn)證您也可以入賬的啊 我以為您發(fā)票還沒有收到

老師，是不是收到發(fā)票都需要及時(shí)認(rèn)證，或都要先入帳

收到發(fā)票要及時(shí)入賬 可以暫時(shí)不認(rèn)證 現(xiàn)在認(rèn)證沒有期限了

但是入帳就是要認(rèn)證抵扣啊

入帳就是要認(rèn)證抵扣?誰說的啊

借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付帳款

借:原材料 借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款

月末待認(rèn)證不是還是要轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額的嗎？

不用啊 誰說的月末要結(jié)轉(zhuǎn)啊 認(rèn)證后轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額

還是等到去認(rèn)證的時(shí)候再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額，不存在月末轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額一說

等到去認(rèn)證的時(shí)候再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額，不存在月末轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額一說 是的

謝謝老師，我是建筑業(yè)，材料都是直接運(yùn)到工地，也沒有個(gè)入庫出庫的，基本上就是按收入來結(jié)轉(zhuǎn)成本的，老師，這樣做有風(fēng)險(xiǎn)嗎？建筑業(yè)的毛利一般在多少合適啊，老師

我這邊是在8%左右? 我自己?jiǎn)挝挥谐鰩靻胃霂靻蔚?做個(gè)形式而已