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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，合同款項(xiàng)金額有點(diǎn)大， 費(fèi)用想分?jǐn)?2個(gè)月。 對方分三個(gè)月開票給我，10月開50萬，11月開50，12月開50萬， 但我付款是11月付了100萬，12月付50萬。 請問在需要分?jǐn)偟那闆r下應(yīng)該10月，11月，12月的帳如何做呢？ 原來10月想直接按分?jǐn)偨痤~入費(fèi)用，但貸方填應(yīng)付賬款？然后11月填預(yù)付？然后進(jìn)項(xiàng)稅又放哪里
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取得發(fā)票 借預(yù)付賬款/待攤費(fèi)用 ，進(jìn)項(xiàng)稅額 ，貸其他應(yīng)付款，50萬? ?付款，借其他應(yīng)付款100萬，貸銀行，攤銷，借xx費(fèi)用 xx成本 ， 貸預(yù)付賬款/待攤費(fèi)用?，
2020 12/07 11:13
84784973 
2020 12/07 13:40
取得發(fā)票的時(shí)候按發(fā)票金額來算金額，然后付款的時(shí)候也是按付款的金額算金額。攤銷的時(shí)候按合同總金額的不含稅金額算是嗎
maize老師 
2020 12/07 13:44
是的，是的，是的，是的，總的發(fā)票到攤銷不對可以后面再調(diào)整，
84784973
2020 12/07 15:10
請問，其他應(yīng)付款有點(diǎn)不符合此刻的情況，請問有沒有別的可以替代
maize老師
2020 12/07 15:21
其他應(yīng)收款也可以只是一個(gè)過渡科目這個(gè)
84784973
2020 12/07 15:55
其他應(yīng)收款更不適合了，這兩個(gè)科目比較敏感，我明白是過渡科目
maize老師
2020 12/07 15:58
真實(shí)交易可以，只能掛往來 付款，要不就是應(yīng)付賬款，預(yù)付賬款，那需要長期合作才可以掛這
maize老師
2020 12/07 15:58
但是你說是費(fèi)用，那這個(gè)對應(yīng)費(fèi)用一般只掛其他應(yīng)收款，和其他應(yīng)付款下面，
maize老師
2020 12/07 15:58
要是主營直接相關(guān)，成本，長期合作，那這個(gè)應(yīng)付賬款，預(yù)付賬款，
84784973
2020 12/07 16:07
是的，銷售費(fèi)用服務(wù)費(fèi)
maize老師
2020 12/07 16:15
只是費(fèi)用發(fā)票，這個(gè)實(shí)務(wù)中一般是掛其他應(yīng)付款和其他應(yīng)收款，你要掛應(yīng)付賬款 預(yù)付賬款也可以
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