上個月計提的這個數(shù)據(jù)是從哪里得來的？我是新手，三個月過去了我又都忘了

上個季度我計提了，那這個季度是不是也需要計提??？所以想知道這個數(shù)據(jù)是哪里來的？

老師，這樣的話成負(fù)數(shù)了，正常嗎？

你好 城建稅=（增值稅+消費(fèi)稅）*7%或5% 應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅是負(fù)數(shù)是不正常的，說明沒有做計提分錄

老師，我想起來了，城建稅是通過這里來的，但是我這樣應(yīng)該是做了計提了吧？不過好像應(yīng)交增值稅沒有做計提，需要補(bǔ)嗎？我現(xiàn)在需要怎么操作？

你好，城建稅計提分錄是 借；稅金及附加，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 繳納的分錄是 借；應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅，貸；銀行存款

是的，我上個季度的分錄是做的借稅金和附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅， 但是我現(xiàn)在做繳納分錄時發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅這邊余額是0，填上金額之后就變成負(fù)數(shù)了。剛看了下稅金及附加這邊有個余額剛好是17.47

你好，做了繳納分錄之后，發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，就需要檢查你單位之前分錄是不是有錯誤

當(dāng)時沒有負(fù)數(shù)的，不知道為什么現(xiàn)在余額是0，如果我在做分錄就成負(fù)數(shù)了，現(xiàn)在需要如何操作呢？

是結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？但是不知道為什么應(yīng)交稅費(fèi)這里沒有金額了

你好，你可以把之前做的城建稅分錄全部紅沖 然后這樣做分錄 借；稅金及附加，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅，貸；銀行存款

老師這筆城建費(fèi)我應(yīng)該是做到了其他應(yīng)付款—增值稅里面了，那我能做借其他應(yīng)付款—增值稅，貸銀行存款嗎？

你好，不可以的，增值稅，城建稅是不通過其他應(yīng)付款核算的，應(yīng)當(dāng)通過應(yīng)交稅費(fèi)核算才是的

但是是我上個季度做的，現(xiàn)在已經(jīng)結(jié)賬了，需要如何補(bǔ)救?。?/div>