老師可以發(fā)詳細的分錄嗎 我不會做

這個是要說具體事項的。三大類的分錄太多了。

我們需要計提工資，發(fā)放上月工資 計提各種稅 損益類結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 就這些常見的月結(jié)分錄 需要知道下 麻煩老師了

一、計提工資 借：管理費用——工資 借：銷售費用——工資 借：工程施工——合同成本——直接人工 貸：應付職工薪酬——工資 二、發(fā)放工資 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——代扣個人社保 貸：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金） 三、計提增值稅附加稅 借：稅金及附加 貸：應交稅費——應交城建稅 貸：應交稅費——應交教育費用 貸：應交稅費——應交地方教育附加 四、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益 1、借：本年利潤 貸：稅金及附加 貸：管理費用 貸：財務費用 貸：營業(yè)費用 貸：營業(yè)外支出 貸：所得稅費用 2、借：主營業(yè)務收入 借：其他業(yè)務收入 借：營業(yè)外收入 借：投資收益 貸：本年利潤