問題已解決
資產(chǎn)負債表里的應交稅費跟增值稅申報里的應交稅費不一致。差額就是那個可以抵扣增值稅的280控盤費。這樣可以的么?



你好,你可以抵扣增值稅的280控盤費所做的分錄是什么呢?我好檢查是不是有差異
2020 04/23 19:31

84784962 

2020 04/23 19:37
借管理費用480
貸現(xiàn)金480
我寫錯了,應該是480元
借應交稅費-減免稅480
貸管理費用480
我在試算平衡里老是差異480。然后我把右邊的也寫480才平衡??墒歉鲋刀悎蟊砩系牟町惥褪?80。

84784962 

2020 04/23 19:41
我好糾結(jié)。是不是這樣做的。這個480在我做的試算平衡里都感覺沒什么作用。減不了增值稅

鄒老師 

2020 04/23 19:41
你好,假如沒有減免之前應交增值稅是1000,減免之后需要繳納520
那資產(chǎn)負債表里的應交稅費與增值稅申報表的增值稅應納稅額都是520,這樣是沒有差異的啊

84784962 

2020 04/23 19:44
那我現(xiàn)在做的表就是有差異了…我都不懂哪步驟錯了。是不是要重新做一遍。怎么檢查

鄒老師 

2020 04/23 19:45
你好,你的分錄沒有錯誤,你需要去檢查你報表的期末應交稅費金額是否有計算錯誤

84784962 

2020 04/23 19:45
我應該交的稅是7661.21??衫鲜遣恍?/div>

鄒老師 

2020 04/23 19:47
你好,你所指的 應交稅費7661.21是增值稅一個稅種?還是包括了增值稅,附加稅,企業(yè)所得稅這些一起呢?

84784962 

2020 04/23 19:50
7661.21包括增值稅跟附加稅,不包括企業(yè)所得。增值稅申報表上增值稅要交7402.13。減免480元。不減免的金額是7882.13。還有259.08元是附加稅。

84784962 

2020 04/23 19:54
我終于知道差異在哪了。嗚嗚。是在本年利潤那里

鄒老師 

2020 04/23 19:55
你好,增值稅申報表上增值稅要交7402.13+259.08元是附加稅=7661.21包括增值稅跟附加稅
那說數(shù)據(jù)沒有問題啊

84784962 

2020 04/23 20:14
我做的t字賬有問題?,F(xiàn)在找出原因了。

84784962 

2020 04/23 20:15
你好。我想問下。企業(yè)所得稅申報表的利潤總額是按利潤表上的利潤總額填寫還是按。營業(yè)收入減營業(yè)成本填寫

鄒老師 

2020 04/23 20:17
你好,企業(yè)所得稅申報表的利潤總額是按利潤表上的利潤總額填寫
利潤總額=營業(yè)收入—營業(yè)成本—稅金及附加—期間費用+營業(yè)外收入—營業(yè)外支出等
而不是利潤總額=營業(yè)收入—營業(yè)成本

84784962 

2020 04/23 20:21
好的。謝謝,那季初資產(chǎn)總額跟季末資產(chǎn)總額是不是按資產(chǎn)負債表里的貨幣資金跟固定資產(chǎn)填寫

鄒老師 

2020 04/23 20:23
你好,既然是資產(chǎn)總額就是根據(jù)資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)總額期初,期末數(shù)填寫
而不是根據(jù) 貨幣資金跟固定資產(chǎn)填寫的

84784962 

2020 04/23 20:24
噢噢。是根據(jù)資產(chǎn)合計填寫的么

鄒老師 

2020 04/23 20:25
你好,是的,資產(chǎn)總額自然是根據(jù)資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)填寫的


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