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問題已解決
老師，做賬的時候，11月份工資沒有計提，12月份直接做的分錄，發(fā)放11月份工資 借 管理費用 工資 貸 銀行存款。12月份也沒有計提工資，直接在12月份做的發(fā)放11月份工資 借 管理費用 貸 銀行存款。從來沒有計提過工資，在下月直接做的上月工資用費用發(fā)出去了，老師，現(xiàn)在應該怎么調賬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
去年的就那樣吧
今年開始按月計提
次月發(fā)放
計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2020 04/21 23:33
84785028 
2020 04/21 23:37
老師，那去年12月份做賬的時候沒有計提12月份工資做的發(fā)放11月份工資，12月份那筆工資現(xiàn)在怎么做賬
郭老師 
2020 04/21 23:48
借以前年度損益調整貸應付職工薪酬
借利潤分配貸以前年度損益調整
84785028
2020 04/21 23:54
老師，那如果不在20年調賬，在19年12月怎么調賬
郭老師
2020 04/21 23:56
上面第一個回復第一個分錄
84785028
2020 04/21 23:58
好的，謝謝老師
郭老師
2020 04/22 00:12
不用客氣的，我
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