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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年最后一個(gè)季度成立的企業(yè)，沒(méi)收入沒(méi)成本，有點(diǎn)期間費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外支出、營(yíng)業(yè)外收入，去年最后一個(gè)季度所得稅季報(bào)的時(shí)候是虧損2000多沒(méi)交稅，今年年報(bào)匯算清交的時(shí)候營(yíng)業(yè)外收入和營(yíng)業(yè)外支出用納稅調(diào)增或調(diào)減嗎，營(yíng)業(yè)外支出里面是沒(méi)發(fā)票的費(fèi)用，營(yíng)業(yè)外收入是試刷pos機(jī)的進(jìn)賬有銀行回單
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你好，如果調(diào)整后由稅額是需要交納所得稅的。
2020 04/11 10:16
84785030 
2020 04/11 10:17
老師 你沒(méi)理解我的問(wèn)題吧 我的意思是那兩項(xiàng)用不用調(diào)整
月月老師 
2020 04/11 10:19
你好，營(yíng)業(yè)外支出如果沒(méi)有稅收滯納金這類(lèi)的是不需要調(diào)整的。營(yíng)業(yè)外收入應(yīng)該已經(jīng)計(jì)入利潤(rùn)表里面了，不需要再調(diào)整了。
84785030
2020 04/11 10:21
營(yíng)業(yè)外支出是買(mǎi)pos機(jī)的款 沒(méi)正規(guī)發(fā)票 只有收據(jù) 也不用調(diào)增？
月月老師
2020 04/11 10:28
你好，沒(méi)有取得正規(guī)的發(fā)票是需要納稅調(diào)增的。屬于小微企業(yè)，按照5%繳納所得稅。
84785030
2020 04/11 10:33
年報(bào)哪些報(bào)表是需要報(bào)的 一般收入成本 期間費(fèi)用 用報(bào)嗎
月月老師
2020 04/11 10:34
你好，是的，年報(bào)一般收入、成本、期間費(fèi)用、職工薪酬、折舊、減免所得稅明細(xì)表一般都是需要填報(bào)的。
84785030
2020 04/11 14:43
我家小微，第一季度所得稅，減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表第一行填數(shù)，主表不填可以嗎，因?yàn)槎继盍司统霈F(xiàn)這個(gè)提示了，主表彌補(bǔ)虧損了
月月老師
2020 04/11 14:46
你好，主表一提取數(shù)據(jù)，減免的所得稅會(huì)自動(dòng)帶出的。彌補(bǔ)虧損沒(méi)事的。
84785030
2020 04/11 14:46
都填了保存不了
月月老師
2020 04/11 14:53
你好，提示 的錯(cuò)誤是什么，你年報(bào)報(bào)完了嗎
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