老師，我這有一個(gè)情況員工1月進(jìn)入公司，未繳納社保，但是做了借管理費(fèi)用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資。繳納時(shí) ： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 以及其他應(yīng)付款-總公司（因?yàn)樯绫榭偣敬鸀槔U納，個(gè)人部分要付給總公司）。后來總公司要求我們對該員工在分公司進(jìn)行繳納。故要補(bǔ)齊1月的社保費(fèi)。已通過銀行繳納。 我現(xiàn)在該如何做賬處理