留底繼續(xù)留的就行。

我的賬上沒有體現(xiàn)留抵稅，沒有做過結轉增值稅這一步，這個留抵稅額是在稅務報表上體現(xiàn)的，現(xiàn)在年結了，要不要補這個分錄啊

之前分錄是怎么做的？進項和銷項有余額？

之前每個月進項都大于銷項，都有留抵，但是沒做進項和銷項結轉這一步

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。

老師，麻煩幫我看下，這樣結轉對不對？

我是把19年全年的一次性結轉的，這樣可以嗎

都是要結轉到轉出未交增值稅，不是未交增值稅。

那留抵稅額，就放應交稅費-增值稅留抵稅額里可以嗎

你放到轉出未交增值稅借方，或者是未交增值稅借方都可以不用設置那一個單獨的科目。

好的，謝謝老師

不用客氣的。