你好老師

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎

我公司去年的稅金額一直欠著稅務(wù)局的，實(shí)在沒有錢交，找了稅務(wù)讓用今年的進(jìn)項(xiàng)抵扣，怎么做賬

還需要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤嗎？把去年的稅款記以前年度損益調(diào)整嗎？

你好，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 借；應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

老師是去年的

你好，這個是負(fù)債科目的內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)，不涉及損益變動的

去年的稅款與利潤沒有關(guān)系嗎？

你好，計提的時候有關(guān)系，實(shí)際繳納的時候就沒有關(guān)系了

老師不明白

你好，不明白的地方具體是？

某某稅款是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

你好 我公司去年的稅金額一直欠著稅務(wù)局的，實(shí)在沒有錢交，找了稅務(wù)讓用今年的進(jìn)項(xiàng)抵扣 某某稅款就是你單位欠著稅局的稅款

去年資產(chǎn)負(fù)債表貸方余額

應(yīng)交稅金

今年抵扣了

你好，是什么科目貸方余額？ 是不是追問錯了

去年的貸方余額就和月底余額一樣看待吧

老師計提稅金的時候和利潤有啥關(guān)系

你好，應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額就是表示應(yīng)交未交的 稅款 與月底未交稅款是一樣的

那實(shí)際抵扣的時候怎么做賬

你好，比如計提附加稅 借；稅金及附加，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅 計提會導(dǎo)致利潤減少 實(shí)際抵扣的時候，做這個分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 借；應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）