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問題已解決
老師您好,我之前收到進項發(fā)票都沒有做價稅分離，然后做繳納增值稅的分錄也沒有當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在補著全部都把價稅分離做上了，想請教您我現(xiàn)在把增值稅需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)合適呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認(rèn)證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
09/01 14:29
84784994 
09/01 14:47
好的，感謝老師，今年的全部都按合適的做了，然后我現(xiàn)在要更正的是以前年度的未結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的賬務(wù)，就是我從2022年到2024年的增值稅我沒有結(jié)轉(zhuǎn)，就只是每個月做繳納分錄，沒有通過未交增值稅
家權(quán)老師 
09/01 14:49
需要規(guī)范操作，是留底就不結(jié)轉(zhuǎn)
84784994
09/01 14:50
沒有留底，那我需要按年在分開做還是整體把這3年的做到一筆分錄上，
家權(quán)老師
09/01 14:51
最好是分3筆做，每年都弄個需要價稅分離的明細(xì)
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