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問(wèn)題已解決
老師 2025年發(fā)現(xiàn)2023年一筆取現(xiàn)做成了手續(xù)費(fèi) 入了財(cái)務(wù)費(fèi)用 在2025年如何調(diào)整 需要調(diào)整2023年的年報(bào)嗎 分錄及稅務(wù)如何處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這個(gè)金額有多少呢
08/25 11:06
84785043 
08/25 11:08
老師 金額是15000
宋生老師 
08/25 11:09
你好，這個(gè)借現(xiàn)金，貸以前年度損益調(diào)整
然后去補(bǔ)稅
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)：
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:銀行存款
84785043
08/25 11:10
老師涉及到以前年度損益 是需要修改當(dāng)期的申報(bào)表的嗎 老師
宋生老師
08/25 11:10
你好，是的。修改對(duì)應(yīng)期間的。
84785043
08/25 11:16
老師那如果是暫估 在次年年報(bào)前發(fā)票回來(lái)了 用以前年度損益調(diào)整 還是直接紅紅沖 這個(gè)需要調(diào)整年報(bào)嗎
宋生老師
08/25 11:28
你好，這個(gè)正常是要用以前年度損益調(diào)整了。
84785043
08/25 11:32
老師但是這個(gè)暫估在次年年報(bào)前找到就不需要調(diào)整年報(bào)嘛
宋生老師
08/25 11:34
你好，是的。一般是這樣。
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