00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，債務(wù)擔(dān)保發(fā)生時(shí)，借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:預(yù)計(jì)負(fù)債 當(dāng)期應(yīng)該納稅調(diào)增，納稅調(diào)增做賬務(wù)處理是計(jì)入遞延所得稅資產(chǎn)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，這個(gè)是計(jì)入遞延所得稅資產(chǎn)的，沒(méi)錯(cuò)
07/25 23:08
84784990 
07/25 23:18
那實(shí)際發(fā)生時(shí)呢？
84784990
07/25 23:19
債務(wù)擔(dān)保睡前不可以扣除，賬面=計(jì)稅基礎(chǔ)，不產(chǎn)生遞延，有點(diǎn)兒矛盾了
小鎖老師 
07/25 23:19
實(shí)際發(fā)生的時(shí)候，這個(gè)轉(zhuǎn)回就行
84784990
07/25 23:36
實(shí)際發(fā)生時(shí)轉(zhuǎn)回不就是稅前可以扣除的意思嗎？
小鎖老師
07/25 23:45
對(duì)，是稅務(wù)實(shí)際扣除的意思
84784990
07/26 11:05
這個(gè)我問(wèn)明白了，是計(jì)提時(shí)做納稅調(diào)增，就按調(diào)增后的應(yīng)納稅所得額算交的所得稅，賬務(wù)不做處理
?老師，像我們平時(shí)每個(gè)月報(bào)的稅是不是都是調(diào)增后的數(shù)額報(bào)稅嗎？還是在匯算清繳的時(shí)候調(diào)增
閱讀 53
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
62
意見(jiàn)反饋
