老師這個會計分錄有沒有問題呢

他搞得太復雜了，以后會崩潰的

待抵扣的分錄的怎么做呢

不涉及待抵扣了，現(xiàn)在是待認證

老師有沒有關(guān)于增值稅的有換分錄

借：應交稅費-增值稅-進項 貸：應交稅費-待認證進項

老師我要增值 稅，所有的分錄，我這邊捋捋

進項 借：庫存商品 ? ? 應交稅費-增值稅-進項 貸；銀行存款 銷項稅 借：應收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅-銷項稅 根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄 借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

進項跟銷項的差額是計入轉(zhuǎn)出未交增值稅

是的，就是 借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅

好的 謝謝

不客氣，祝你工作順利