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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，接到稅務(wù)老師的電話，說是由于2022年匯算清繳需要調(diào)增的一筆收入，現(xiàn)在我是2024年匯算清繳時(shí)調(diào)增的，讓我把2024年的去減掉，2022年的去加上，那還有滯納金要怎么算。具體匯算清繳表格這樣直接能修改嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
上午好親！是的，有滯納金的，按天萬分之五
07/09 10:47
明琪老師 
07/09 10:48
具體匯算清繳表格這樣直接能修改嗎？可以的親，往期申報(bào)表更正
84784980 
07/09 10:52
那么2024年匯算清繳涉及到退稅的，2022年更正了匯算清繳需要補(bǔ)稅，是不是可以扯平，或者差額再補(bǔ)交一下行不
明琪老師
07/09 10:53
現(xiàn)在執(zhí)行的政策是不允這樣抵的，就是有多繳納所得稅的就申請(qǐng)退稅。
明琪老師
07/09 10:54
可以問下主管所，可不可以這樣匯總多退少補(bǔ)
84784980
07/09 10:59
那老師，為啥中間一年2023年的匯算清繳報(bào)表也要更改了呢，不明白
明琪老師
07/09 11:02
因?yàn)?2更正了，22的未分配利潤會(huì)有變化，23年匯算表最后有一張累計(jì)補(bǔ)虧明細(xì)表也會(huì)變，都要更正下
84784980
07/09 11:07
好的，謝謝老師，明白了。
明琪老師
07/09 11:08
不用客氣呢親！祝您工作愉快！
84784980
07/09 11:10
老師，我找到了更正與申報(bào)的22年匯算清繳報(bào)表 進(jìn)去之后，為啥在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中輸入不了數(shù)字的，這是什么原因
84784980
07/09 11:11
哦，知道原因了，要填寫105250表，之前沒有打勾的，現(xiàn)在我重新勾的話之前報(bào)的數(shù)據(jù)會(huì)不會(huì)沒有了
明琪老師
07/09 11:16
不會(huì)的，數(shù)據(jù)會(huì)在，自動(dòng)帶出
84784980
07/09 11:19
老師，那我調(diào)增的這部份收入相對(duì)應(yīng)的成本勾選哪張表，填在哪兒呢
84784980
07/09 11:24
找到了地方，老師那再問一下滯納金填在哪里的
明琪老師
07/09 11:26
調(diào)增的收入填到哪兒了親
84784980
07/09 13:01
我填在未按權(quán)責(zé)發(fā)生制收入納稅調(diào)整明細(xì)表
明琪老師
07/09 13:04
A105000表是吧，那扣除類項(xiàng)目沒有對(duì)應(yīng)的，只能填在（十七）其他
84784980
07/09 13:15
我是填在其他了，那滯納金填哪兒
明琪老師
07/09 13:17
滯納金不是在22年填啊
84784980
07/09 13:19
滯納金那填在哪年的哪張表上
明琪老師
07/09 13:20
滯納金在實(shí)際繳納的年度調(diào)增
明琪老師
07/09 13:21
今年25年，明年匯算今年的報(bào)表時(shí)調(diào)增
84784980
07/09 13:29
老師說的明白了，但是現(xiàn)在不是要補(bǔ)繳這筆滯納金，2023.6.1-繳納日止這么些天數(shù)總和乘22年應(yīng)補(bǔ)繳的金額的萬分之五，申報(bào)時(shí)填在哪兒，才會(huì)扣繳
84784980
07/09 13:57
老師，不用填的，我提交更正后的22年匯繳申報(bào)表，滯納金的金額也自動(dòng)出來了
明琪老師
07/09 14:04
是的，滯納金自己不需要計(jì)算親，也不用申報(bào)，直接繳納就可以。明年匯算調(diào)增
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