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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我們公司需要先結(jié)賬，在申報(bào)季度所得稅，我怎么計(jì)提當(dāng)季度的所得稅費(fèi)用？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤表的利潤總額本年累計(jì)-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年累計(jì)預(yù)交所得稅
先結(jié)轉(zhuǎn)損益，根據(jù)本年利潤的余額加本年已計(jì)提的所得稅費(fèi)用合計(jì)得到利潤總額本年累計(jì)。再根據(jù)后邊的公式計(jì)算本季應(yīng)計(jì)提所得稅：
再刪除前邊結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證，做計(jì)提所得稅的憑證，再重新結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證
07/03 11:33
84784997 
07/03 13:48
老師 ?我沒看懂
家權(quán)老師 
07/03 14:12
先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后做利潤表，
根據(jù)利潤總額計(jì)算出所得稅后，把損益憑證刪除掉，
做計(jì)提了所得稅的憑證，再結(jié)轉(zhuǎn)損益
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