有差異，暫估的多了，收到的發(fā)票少了

你好，你可以紅字沖減，然后再按正確的入。 損益類的用以前年度損益調(diào)整來(lái)操作。

在2023年做了這樣的會(huì)計(jì)分錄: 已開已經(jīng)預(yù)付了3萬(wàn)定金 借：預(yù)付賬款 3萬(wàn) 貸：銀行存款 3萬(wàn) 借：委托加工物資-某工廠 5 貸：預(yù)付賬款 3萬(wàn) 銀行存款 2 收回產(chǎn)成品 借：庫(kù)存商品 5 貸：委托加工物資 5 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)成本 5 貸：庫(kù)存商品 5 在2024年7月收到一張3萬(wàn)發(fā)票 紅沖暫估： 借：委托加工物資-某工廠5 貸：預(yù)付賬款 3 銀行存款2 藍(lán)字發(fā)票： 借：委托加工物資-某工廠2.6 增值稅0.4 貸：預(yù)付賬款 3

老師幫我看下分錄對(duì)不對(duì)，然后接下來(lái)正確的要怎么做？

你好，然后你的沖減庫(kù)存商品，然后沖減成本，再重新確認(rèn)庫(kù)存商品，確認(rèn)成本。

好的，因?yàn)榘l(fā)票是在企業(yè)所得稅匯算之后取得的，2023年已經(jīng)做了納稅調(diào)增了，那么我現(xiàn)在做個(gè)紅沖，然后在做個(gè)藍(lán)字正確的成本結(jié)轉(zhuǎn)，但是并沒影響到利潤(rùn)，怎么辦？

你好，這個(gè)建議你就調(diào)到本年算了。

怎么調(diào)呢？老師

直接調(diào)本年的成本算了。

意思是賬不動(dòng)，等2024年匯算直接納稅調(diào)減嗎

你好，是的。就是當(dāng)做24年的算了。反正你23年調(diào)過了

好的，謝謝老師

你好不用客氣的了