您好，補記固定資產(chǎn)（以前年度漏記）?? 借：固定資產(chǎn)（原值）貸：銀行存款/應(yīng)付賬款（如果原支付未入賬） 借：以前年度損益調(diào)整（以前年度應(yīng)提折舊） 貸：累計折舊 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 借：管理費用/銷售費用（本年應(yīng)提折舊） 貸：累計折舊 2.轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)（公司名義）?? 借：固定資產(chǎn)清理（原值-累計折舊） 累計折舊 貸：固定資產(chǎn)（原值） 借：銀行存款/應(yīng)收賬款 貸：固定資產(chǎn)清理（不含稅收入） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 借：資產(chǎn)處置損益（或營業(yè)外收支）（清理凈損益） 貸：固定資產(chǎn)清理（或反向分錄） 3.**名義轉(zhuǎn)讓（代持車輛）?? 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-**方 借：其他應(yīng)付款-**方 貸：銀行存款 4.增值稅：一般納稅人按13%（已抵扣進項）或3%減按2%（未抵扣）；小規(guī)模按1%或3%減按2%。補提折舊調(diào)以前年度利潤，轉(zhuǎn)讓損益并入當(dāng)年應(yīng)納稅所得。

老師，什么時候買的多少錢也不知道，發(fā)票也沒有

?您好，那分錄要簡化，**名義轉(zhuǎn)讓（代持車輛） 借：銀行存款 ? ?貸：其他應(yīng)付款-**方 借：其他應(yīng)付款-**方 ? 貸：銀行存款 公司名義處理（無數(shù)據(jù)暫估） 借：固定資產(chǎn)（暫估原值） ?貸：應(yīng)付賬款（暫估） 借：以前年度損益調(diào)整（暫估折舊） ? 貸：累計折舊 借：利潤分配-未分配利潤 ? 貸：以前年度損益調(diào)整 借：固定資產(chǎn)清理（原值-累計折舊） ?累計折舊 ?貸：固定資產(chǎn) 借：銀行存款 ?貸：固定資產(chǎn)清理（不含稅價） ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 借：資產(chǎn)處置損益 ?貸：固定資產(chǎn)清理（或反向）