00:10:00
問題已解決
老師在嗎？請問一下4月給一個人增員了，扣了3和4月社保費，我是4月份給她發(fā)了工資4月也申報了個稅，這個賬務(wù)是怎么處理的呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，1.計提工資
借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款
應(yīng)交稅費-個人所得稅
其他應(yīng)付款-個人負(fù)擔(dān)社保公積金，
3計提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
4.支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個人負(fù)擔(dān)社保公積金，貸：銀行存款
5.繳納個稅
借：應(yīng)交稅費-個人所得稅，貸：銀行存款
06/11 12:06
84784978 
06/11 12:08
老師，這個計提是3月份做還是4月份做？
宋生老師 
06/11 12:10
你好，工資3月計提，4月發(fā)放。
社保是當(dāng)月計提，當(dāng)月發(fā)放。
84784978
06/11 12:10
這個人的社保費是由她自己全部承擔(dān)的
宋生老師
06/11 12:11
你好，外賬上不能這樣了。
84784978
06/11 12:15
這個人的3月和4月份的社保費我一起扣了1949.08元，按4000元工資計提的，扣掉社保費2050.92給她發(fā)的工資，4月也是按照2050.92元報的個稅，現(xiàn)在看我的賬不對呢？
84784978
06/11 12:17
現(xiàn)在要怎么處理好呢？
宋生老師
06/11 13:19
你好，你報個稅是按4000報，只是社保項填入對應(yīng)的社保明細(xì)
閱讀 356
描述你的問題，直接向老師提問
2107
意見反饋
