00:10:00
問題已解決
老師，我們的客戶五月份已經(jīng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，其銷售的物品是13個點的銷項稅，這些物品都是我們公司送的，但他們沒有告知我們其已轉(zhuǎn)為一般納稅人，所以我們五月份沒有開專票給他們，不能夠抵扣銷項稅，導致他們本月申報五月份的增值稅一萬多，請問我們五月份給他們開的普票這個月能作廢重開專票嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個當然是可以的，我們6月開的專票，客戶7.15前申報6月增值稅可抵扣
06/09 22:26
84785044 
06/09 22:29
那他們本月只能這么申報了，沒辦法修改了是吧
董孝彬老師 
06/09 22:31
您好，是的，我們得先交了增值稅，他們才能抵
84785044
06/09 22:33
那我們公司6月份增值稅填報的話這個作廢重開的就正常填報是嗎？但這樣不是跟當月的收入不一樣了嗎
董孝彬老師
06/09 22:37
您好，一樣的呀，我們6月是一負一正，根本不影響收入
84785044
06/09 22:38
作廢的要做負數(shù)是吧
董孝彬老師
06/09 22:39
您好，是的，要入賬，也要申報哦
84785044
06/09 22:40
作廢的怎么做賬？
董孝彬老師
06/09 22:41
您好，現(xiàn)在電子發(fā)票只有紅沖，就是原來分錄復制，金額改負
84785044
06/09 22:42
作廢的一定要入賬才可以嗎？不入賬不行嗎？
董孝彬老師
06/09 22:43
您好，一定要入賬，因為隔月了，同月可以不入賬
84785044
06/09 22:45
那之前的跨月了好像沒有入賬，這個該怎么辦啊？
董孝彬老師
06/09 22:46
您好，反結(jié)賬后補上哦，分錄要寫的
84785044
06/09 22:51
但我們是統(tǒng)一確認收入的，假如四月收入是30萬，但有10萬在五月份作廢重開發(fā)票。那是要部分紅沖嗎？借 預付賬款 -10萬 貸 主營業(yè)務收入 10萬嗎？然后重開專票 就借 預付賬款10萬 貸 主營業(yè)務收入 10萬 。是這樣嗎？
董孝彬老師
06/09 22:54
您好，這2個分錄寫在5月，不動4月，5月的收入也不影響，您看一負一正，但是要做這個分錄，因為跨月的了，
84785044
06/09 22:59
為什么一定要做啊？一正一負不是剛好平賬了嗎？預付款平了，收入也平了
董孝彬老師
06/09 23:02
您好，要體現(xiàn)我們紅沖了呀，發(fā)票號不是要寫在摘要里么，以后方便查賬
84785044
06/09 23:05
但我們稅務系統(tǒng)也可以查到作廢的發(fā)票及發(fā)票號啊
董孝彬老師
06/09 23:09
您好，不能這么想的，發(fā)票可不是多久以后都能查到哦，稅務系統(tǒng)服務器支持不了的
閱讀 27
描述你的問題，直接向老師提問
1013
意見反饋
