您好，這些工資以后還要發(fā)的話就沒(méi)有分錄的，單純的調(diào)表不調(diào)賬。以后不發(fā)了把原分錄紅沖，損益科目 用以前年度損益調(diào)整（沒(méi)有這個(gè)科目直接用 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)）代替，同時(shí)2024年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表申報(bào)數(shù)據(jù)用調(diào)整后的