給境外的公司，不是銀行，也是代扣代繳是吧，利息總金額18768.89元，企業(yè)所得稅和增值稅怎么計(jì)算，在稅務(wù)哪里申報(bào)代扣代繳

對(duì)的是的，增值稅1876 8.89÷1.06×6% 企業(yè)所得稅1876 8.86÷1.06× 10%

老師，您說(shuō)這個(gè)對(duì)外支付還款不需要備案，但是銀行讓我提供服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付備案表，到底需不需要備案呢，我一共向境外借款1400萬(wàn)人民幣，分期還款，本期先還人民幣160萬(wàn)元，及利息一萬(wàn)多。

需要在這里做合同備案嗎

同一合同項(xiàng)下首次支付超過(guò)等值5萬(wàn)美元時(shí)，需在電子稅務(wù)局辦理支付備案??

那我本次就需要備案對(duì)吧

這個(gè)沒(méi)有超過(guò)50,000不是

這個(gè)沒(méi)超過(guò)5w指的是利息還是利息加本金啊，本金我超過(guò)了，本次要付161多w

本金加利息 需要備案的