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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，2024年度的匯算清繳需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅5萬，實(shí)際扣繳在5月底前扣掉，那么怎么做分錄，在幾月份做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
小企準(zhǔn)則補(bǔ)計(jì)提匯算所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
補(bǔ)稅????????????
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款
?
05/10 11:08
84784980 
05/10 11:11
還有一家是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的
家權(quán)老師 
05/10 11:12
匯算補(bǔ)稅
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)提
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
結(jié)轉(zhuǎn)
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
補(bǔ)稅????????????
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款
84784980
05/10 11:13
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅嗎，是在4月份的賬還是5月份的賬做呢，4月份我已結(jié)賬出報(bào)表了，現(xiàn)在才想起
家權(quán)老師
05/10 11:13
在補(bǔ)交稅的當(dāng)月做
84784980
05/10 11:15
老師，上年度我有提取了10%法定盈余公積
家權(quán)老師
05/10 11:16
你現(xiàn)在沖多計(jì)提的盈余公積就行
84784980
05/10 11:17
要在結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，借方增加盈余公積，從利潤分配-未分配利潤中分10%
家權(quán)老師
05/10 11:17
是的，就是那樣處理就行
84784980
05/10 11:20
好的，感謝老師耐心且專業(yè)的回答
家權(quán)老師
05/10 11:20
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評哦。
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