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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，問(wèn)一下，公司在抖音上賣(mài)貨了，抖音公司的款提現(xiàn)到公司賬戶(hù)了，怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
確認(rèn)收入時(shí)
借：應(yīng)收賬款 - 抖音平臺(tái)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或其他業(yè)務(wù)收入 ）
抖音平臺(tái)打款到公司賬戶(hù)時(shí)
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款 - 抖音平臺(tái)
若考慮稅費(fèi)（以一般納稅人銷(xiāo)售商品適用 13% 稅率為例 ）：
確認(rèn)收入時(shí)
借：應(yīng)收賬款 - 抖音平臺(tái)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或其他業(yè)務(wù)收入 ）
應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額 ）
抖音平臺(tái)打款到公司賬戶(hù)時(shí)
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款 - 抖音平臺(tái)
抖音可能會(huì)收取一定的手續(xù)費(fèi)，若有手續(xù)費(fèi)：
確認(rèn)收入及手續(xù)費(fèi)時(shí)
借：應(yīng)收賬款 - 抖音平臺(tái)
銷(xiāo)售費(fèi)用 - 手續(xù)費(fèi)（抖音收取的手續(xù)費(fèi)金額 ）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或其他業(yè)務(wù)收入 ）
應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額 ）
抖音平臺(tái)打款到公司賬戶(hù)時(shí)
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款 - 抖音平臺(tái)
05/07 07:33
84784957 
05/07 07:39
老師，我只看到抖音公司提現(xiàn)到我們公司賬戶(hù)上的金額，只做提現(xiàn)的這一筆可以嗎？
樸老師 
05/07 07:40
收入也得做分錄的
84784957
05/07 07:46
那手續(xù)費(fèi)他們有扣走了，但沒(méi)有票給我們。這一筆收入作為未開(kāi)票銷(xiāo)售收入還是要開(kāi)票，問(wèn)題是抖音公司他們只扣手續(xù)費(fèi)，不要票，然后我們錢(qián)又不是客戶(hù)直接付款給我們公司的，我們票開(kāi)給抖音公司嗎？開(kāi)540元還是開(kāi)441元
樸老師
05/07 07:46
這個(gè)沒(méi)有發(fā)票那你得計(jì)入管理費(fèi)用服務(wù)費(fèi)或者銷(xiāo)售費(fèi)用服務(wù)費(fèi)
樸老師
05/07 07:47
你開(kāi)給客戶(hù)按客戶(hù)實(shí)際付款金額來(lái)開(kāi)
84784957
05/07 07:51
沒(méi)有發(fā)票記入費(fèi)用用什么作為原始憑證，開(kāi)給客戶(hù)，那應(yīng)收賬款是客戶(hù)，而不是抖音公司，但錢(qián)又是抖音公司付的，怎么做平
樸老師
05/07 07:53
這個(gè)沒(méi)有憑證，匯算清繳調(diào)增就可以了
84784957
05/07 07:54
那現(xiàn)在這筆提現(xiàn)怎么做賬，票4月沒(méi)有開(kāi)給客戶(hù)
樸老師
05/07 07:55
那你做未開(kāi)票收入就可以了
分錄么有變化
84784957
05/07 08:09
這個(gè)費(fèi)用記入銷(xiāo)售費(fèi)用服務(wù)費(fèi)到時(shí)候調(diào)增對(duì)吧？然后抖音公司提現(xiàn)的441元，我要通過(guò)應(yīng)收賬款-抖音支付科技有限公司，這樣子嗎？
就是摘要：本月銷(xiāo)售收入 借：應(yīng)收賬款－抖音支付科技有限公司 441
銷(xiāo)售費(fèi)用/管理費(fèi)用－服務(wù)費(fèi)? 99
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入477.88
應(yīng)交稅費(fèi)－銷(xiāo)項(xiàng)稅額?60.12
然后抖音公司提現(xiàn)
摘要收到貨款，借：銀行存款441
貸：應(yīng)收賬款－抖音支付科技有限公司441 是這樣子嗎？
樸老師
05/07 08:12
對(duì)的
因?yàn)槟氵@個(gè)沒(méi)有發(fā)票所以調(diào)增
分錄是這樣
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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