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問題已解決
老師，我是購買方，銷方開了紅票，我是不是得進項稅額轉(zhuǎn)出啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 25年3月記賬，借：主營業(yè)務成本100，應交稅費——應交增值稅（進項稅）6，
貸：應付賬款106，
2025年4月開了紅票，我是不是這樣做
借：主營業(yè)務成本100，
貸：應付賬款106，
應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）6
老師，您幫我看看科目和金額都對著嗎？我之前沒用過進項稅額轉(zhuǎn)出，怕給寫錯了
04/21 14:52
84785029 
04/21 15:16
老師，那我5月份報4月所屬期的增值稅報表，是不是要把這6填寫到增值稅附表2上，如果要填，是填6嗎？我填在附表2的哪一欄？
84785029
04/21 16:00
好的，謝謝老師
84785029
04/21 16:13
老師，我之前沒有進項稅額轉(zhuǎn)出的時候，月末借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額），應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
4月月末時， 應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）6是不是需要從借方轉(zhuǎn)出？
84785029
04/21 16:24
老師，那對方給我開的紅票，我需要認證嗎？
家權(quán)老師 
04/21 14:45
是的，你們已經(jīng)抵扣了就得轉(zhuǎn)出
家權(quán)老師
04/21 14:59
?借：主營業(yè)務成本 -100，
貸：應付賬款? ?-106，
? ? ? 應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）6
家權(quán)老師
04/21 15:18
附表2有對應的紅字信息欄
家權(quán)老師
04/21 16:04
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
家權(quán)老師
04/21 16:17
為啥需要那么復雜？
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
家權(quán)老師
04/21 16:26
紅字發(fā)票不需要認證，直接轉(zhuǎn)出進項
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