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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)下一個(gè)員工2023年7月已經(jīng)離職了，可是公司還一直給申報(bào)著個(gè)稅呢，今年這個(gè)員工從個(gè)稅系統(tǒng)里做了申訴了，然后稅務(wù)讓把個(gè)稅系統(tǒng)更正申報(bào)表（就是把這個(gè)員工從個(gè)稅系統(tǒng)里的工資都刪除掉）也已經(jīng)更正好完了，那我更正2023年匯算清繳申報(bào)表時(shí)更正哪里呢，需要把2023年的那個(gè)員工工資調(diào)增是吧，那2023年的賬就不用動(dòng)了是吧
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您好，要?jiǎng)淤~的，工資也沒(méi) 有實(shí)發(fā)，應(yīng)付職工薪酬貸方有很多余額，要沖平的，把這個(gè)員工工工資計(jì)提分錄紅沖，損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒(méi)有這個(gè)科目直接用 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)）代替同時(shí)更正申報(bào)2024年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表。也就是申報(bào)數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。
04/18 17:17
84784983 
04/18 18:12
那就是在2025年的賬里調(diào)整2023-2024年的工資是吧，然后調(diào)整2023年，2024年所得稅匯算清繳報(bào)表是吧，那2023年，2024年年度報(bào)表，2023年，2024年的季度報(bào)表還用更正嗎
董孝彬老師 
04/18 18:14
您好，是的，是這樣做調(diào)整分錄，更正2023和2024年報(bào)，匯繳申報(bào)表，調(diào)整金額很大的話，還要更正4季度所得稅申報(bào)表
84784983
04/19 07:20
老師2023年2024年報(bào)怎么更正呀，我不能把2023年的賬在重新改了呀，只能調(diào)整所得稅匯算清繳報(bào)表了吧
董孝彬老師
04/19 07:26
您好，調(diào)賬在2025年4月，分錄不用反結(jié)賬到23年哦，這些調(diào)整分錄要考慮到23年年報(bào)和匯繳申報(bào)表，就是要更正申報(bào)嘛
84784983
04/19 09:26
老師更正2023，2024年的年底財(cái)務(wù)報(bào)表嗎還是更正2023，2024年的所得稅匯算清繳報(bào)表就行了呢，2023年調(diào)整3萬(wàn)多，2024年調(diào)整6萬(wàn)多，這個(gè)直接調(diào)整所得稅匯算清繳報(bào)表就可以來(lái)是吧
董孝彬老師
04/19 09:27
您好，年報(bào)也要更正的哦
84784983
04/19 09:31
年報(bào)的數(shù)更正什么呀，調(diào)賬單分錄在2025年4月份做分錄，那2023年2024年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表更正什么呀
董孝彬老師
04/19 09:34
哦哦，別生氣哈，我們不是調(diào)整了成本費(fèi)用么，年報(bào)的利潤(rùn)表和負(fù)債表的未分配利潤(rùn)要更正嘛
84784983
04/19 09:36
老師調(diào)整成本的話，那不是在2025年的賬上做調(diào)整分錄嗎，那我就想知道2023年，2024年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表我更正什么呢
董孝彬老師
04/19 09:39
您好，是在25年賬套里寫(xiě)分錄，這個(gè)未分配利潤(rùn)代替的哪個(gè)損益科目，我們就在23和24年財(cái)務(wù)報(bào)表里調(diào)整
84784983
04/19 10:15
老師那如果把2023年的報(bào)表調(diào)整后，那2024年年初的報(bào)表數(shù)會(huì)自動(dòng)帶過(guò)來(lái)嗎
2024年報(bào)表也調(diào)整后，那么2025年的未分配利潤(rùn)數(shù)報(bào)表和賬上的數(shù)嫩個(gè)對(duì)應(yīng)上嗎
董孝彬老師
04/19 10:17
您好，不用，24年年報(bào)的期初數(shù)，我們得手動(dòng)改
84784983
04/19 10:22
老師麻煩給我寫(xiě)下該調(diào)的分錄可以吧
2023年需要調(diào)整32407.50
2024年需要調(diào)整工資數(shù)63270
都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
董孝彬老師
04/19 10:24
您好，可以，是要調(diào)減主營(yíng)務(wù)成本么，原分錄貸方是什么呢，
董孝彬老師
04/19 10:47
您好，需要調(diào)整的原分錄能提供下么，不能亂調(diào)賬的，我要看原分錄哦
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