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問(wèn)題已解決
公司小規(guī)模，2024年11月有一建筑項(xiàng)目，收到了預(yù)付款，12月有成本產(chǎn)生，但沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)收入與成本。如果沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)匯算清繳有影響嗎？
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你好，你增值稅有沒(méi)有申報(bào)這個(gè)收入？
04/14 18:23
84785006 
04/14 18:26
這個(gè)收入，在11月有開(kāi)票，申報(bào)增值稅時(shí)有申報(bào)，但是賬上做在“工程結(jié)算”科目，12月產(chǎn)生的成本做在“工程施工”科目，12月時(shí)，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)收入與成本
宋生老師 
04/14 18:27
你好，這樣的話，你所得稅也得要做了。不然對(duì)不上。
84785006
04/14 18:28
項(xiàng)目是39萬(wàn)，合同期是3后，2024年11月業(yè)主預(yù)付了款16萬(wàn)，12月、2025年1月有產(chǎn)生成本
宋生老師
04/14 18:28
你好，你增值稅做了多少收入，所得稅就做多少。
84785006
04/14 18:31
12月底，收到的16萬(wàn)，全部沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到收入，成本也全部沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)
84785006
04/14 18:33
2025年1月也在施工，我是否可以12月不結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本，只在在1月結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本（結(jié)轉(zhuǎn)的收入和成本是2024年12-2025年1月的）？
宋生老師
04/14 18:34
你好操作是可以的，只是本身不太規(guī)范。
84785006
04/14 18:37
哦哦，那我這個(gè)項(xiàng)目先這樣操作，后繼每季一結(jié)轉(zhuǎn)
84785006
04/14 18:37
這個(gè)正好跨年了，匯算清繳時(shí)需調(diào)整嗎？
宋生老師
04/14 19:14
你好，這個(gè)嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，應(yīng)該分開(kāi)才準(zhǔn)
也就是要調(diào)。但是你既然打算做到一個(gè)月，就不建議你去調(diào)了。
84785006
04/14 19:26
了解，謝謝老師
宋生老師
04/14 20:08
您好，不用客氣的了
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