嗯嗯，可以這么解釋

借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

嗯嗯，還有調(diào)增的一部分，如營(yíng)業(yè)外支出，我該如何賬務(wù)處理

只是申報(bào)納稅調(diào)增，不需要做賬務(wù)處理，那個(gè)只是算稅的需要調(diào)整，賬沒(méi)錯(cuò)

營(yíng)業(yè)外支出我調(diào)增了，不需要賬務(wù)處理？

那我虛估的部分，調(diào)增，要不要像老師說(shuō)的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)那個(gè)分錄那樣做

?營(yíng)業(yè)外支出納稅調(diào)增了，不需要賬務(wù)處理。虛估的就是我那樣做賬

嗯嗯，假如不是虛估的，票確實(shí)來(lái)不了，我該怎么做賬務(wù)處理

那么就不需要沖暫估，只是匯算的時(shí)候納稅調(diào)增

那我不充暫估，財(cái)務(wù)報(bào)表上應(yīng)付賬款一直存在

支付款項(xiàng)就沖平了

明白了，我虛估的來(lái)不了，只能賬和報(bào)表同步，走利潤(rùn)分配未分配中，匯算來(lái)不了票，今后來(lái)票，就把應(yīng)付賬款給后面充掉了

是的，就是那個(gè)意思的

你好！老師我剛這樣做了賬務(wù)處理，但我看到財(cái)務(wù)報(bào)表上，利潤(rùn)表上凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)不相等了著

按調(diào)整后的的報(bào)表更正申報(bào)，調(diào)整為一致

怎么調(diào)整賬務(wù)，因?yàn)榫拖窭蠋熣f(shuō)的，匯算的報(bào)表上還有調(diào)增的營(yíng)業(yè)外支出，

納稅調(diào)整的不需要調(diào)賬，只是做了調(diào)整分錄的，才調(diào)整上年的報(bào)表

哦哦！那我今年調(diào)增了成本后，我按借應(yīng)付貸未分配利潤(rùn)后，我意思是現(xiàn)在我25年1季度財(cái)務(wù)報(bào)表上利潤(rùn)上凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)不一致，再怎么調(diào)，我都不太懂了

視同那個(gè)調(diào)整分錄直接在24年做的 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：你當(dāng)時(shí)暫估的成本費(fèi)用， 修改24年的報(bào)表，25年的年初數(shù)一起調(diào)整