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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，24年我們給客戶開了一張專票，已確認(rèn)收入，現(xiàn)在（25年）又想讓我們紅沖重開，這個重開后該如何會計(jì)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借，應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，
貸，主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。這個是紅沖的。
然后重新開借應(yīng)收賬款，
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅
03/17 15:01
84785038 
03/17 15:02
老師那不通過以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)整嗎
郭老師 
03/17 15:04
對的是的，因?yàn)橐徽龜?shù)一負(fù)數(shù)，它就相當(dāng)于是沒有了。
84785038
03/17 15:05
那我收入相當(dāng)于還是確認(rèn)在去年而不是今年？
郭老師
03/17 15:06
你好收入還是屬于去年。
84785038
03/17 15:07
實(shí)質(zhì)上今年實(shí)質(zhì)重新做了個開票動作，因?yàn)槲覀冊鲋刀惾ツ暌呀?jīng)繳納了
郭老師
03/17 15:11
對的是的，是這么多的。
84785038
03/17 15:16
郭老師，那我在報(bào)稅時(shí)候也不用管是吧，因?yàn)橐徽桓钡窒?，也能直接上傳?bào)稅系統(tǒng)
郭老師
03/17 15:17
你好，對的是的，是這么做。
84785038
03/17 15:31
老師還有一個問題，就是個稅返還不是得繳納銷項(xiàng)稅嗎，我們是1月份收到的返還，賬務(wù)也處理在一月，但是申報(bào)是忘記申報(bào)了，可以在放在2月份申報(bào)嗎
郭老師
03/17 15:32
可以的，可以這么做的。
84785038
03/17 15:36
老師那我填寫在申報(bào)表那個項(xiàng)目里呢
郭老師
03/17 15:37
6%附表1里面有一個一般計(jì)稅服務(wù)。
84785038
03/17 15:48
老師我們開票內(nèi)容為技術(shù)服務(wù)費(fèi)，這個算勞務(wù)是吧
郭老師
03/17 15:49
這個屬于技術(shù)服務(wù)，這個不屬于勞務(wù)。
84785038
03/17 15:51
老師那比如我們都是技術(shù)服務(wù)費(fèi)的開票，那這個2,3行次就全為0就可以是吧，不用管他的提示
郭老師
03/17 15:53
你好對的
是的
是的
，
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