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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我在這個(gè)月發(fā)現(xiàn)去年11月份有一張電子印章專用發(fā)票380元，稅額21.51元當(dāng)時(shí)未勾選全部計(jì)入管理費(fèi)用中，請(qǐng)問現(xiàn)在該如何處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，這個(gè)你現(xiàn)在可以去勾選，沒關(guān)系的。
02/17 15:36
84785021 
02/17 15:40
可當(dāng)時(shí)我已經(jīng)進(jìn)了費(fèi)用380
宋生老師 
02/17 15:40
你好，這樣子的話你要從費(fèi)用上面減掉這一部分
84785021
02/17 15:41
老師您好，分錄要怎么寫
宋生老師
02/17 15:42
你好，你要做的話是借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。貸，以前年度損益調(diào)整。
84785021
02/17 15:43
老師，結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)要怎么處理
宋生老師
02/17 15:45
你好這個(gè)借以前年度損益調(diào)整貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785021
02/17 15:46
老師您好，如果是發(fā)現(xiàn)去年記賬錯(cuò)誤，但不洗涉及損益的，是不是在發(fā)現(xiàn)當(dāng)期直接調(diào)整
宋生老師
02/17 15:47
你好是的，不涉及損益類的就直接調(diào)。
84785021
02/17 15:48
好呢，謝謝老師
宋生老師
02/17 15:54
你好，不用客氣的了。
84785021
02/17 15:56
老師您好，還有一個(gè)問題 ，年報(bào)是按12月份的報(bào)還是要調(diào)整
宋生老師
02/17 15:59
你好，年報(bào)是按照調(diào)整后的
84785021
02/17 16:04
老師您好，這個(gè)調(diào)整分錄是二月份做的，年報(bào)怎么報(bào)。怎么取數(shù)
84785021
02/17 16:05
針對(duì)去年12月份的報(bào)表
宋生老師
02/17 16:06
你好，上面說了呀。借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。貸，以前年度損益調(diào)整。
借以前年度損益調(diào)整貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
實(shí)際上就是增加了進(jìn)項(xiàng)稅額，然后增加了未分配利潤(rùn)。
84785021
02/17 16:08
是不是把這兩筆分錄調(diào)整2024年12月份的報(bào)表數(shù)字
宋生老師
02/17 16:11
你好，是的，就是這樣子。
84785021
02/17 16:14
謝謝老師
宋生老師
02/17 16:15
你好，不用客氣的了。
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