00:10:00
問題已解決
請教各位，24年年底計提獎金16萬，25年1月實發(fā)168000元。如果我反結(jié)賬24年12月的賬，更正財務(wù)，我當(dāng)時交了所得稅，如果反結(jié)賬補提稅金會導(dǎo)致所得稅款變小。她這個情況可以補計提8000在1月不，然后2025年匯算清繳時把張載金額和實際發(fā)放都填16萬，可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好， 賬務(wù)是可以處理在1月，但是，它實質(zhì)是 24年的費用，所以，清算時，還是要填寫168000的
02/01 12:40
84784958 
02/01 13:08
那剩下8000在1月補計提的話，匯算清繳那個應(yīng)付職工薪酬的那個表賬載金額和稅收金額都要填168000把，這個8000補計提在1月有影響沒？
84784958
02/01 13:10
因為在2024年底計提的是16萬，如果8萬補計提在1月的話，匯算清繳又填168000，這是不是和2024年底所得稅報表費用不一致？
apple老師 
02/01 13:23
在1月做賬時
借:以前年度損益調(diào)整 8000
貸:應(yīng)付職工薪酬? 8000
借:以前年度損益調(diào)整? 8000
貸:利潤分配 8000
這樣的話,清算時? 利潤表年報 比原來的利潤表 多8000.
所得稅 和 第四季度計提的不一樣,就是正確的.一樣就不正確了
因為,就算費用部分全做對了.?
實際清算時,還有 稅會差異造成的 納稅調(diào)整額 引起的? 所得稅差異? 存在
apple老師
02/01 13:27
在1月做賬時
借:以前年度損益調(diào)整 8000
貸:應(yīng)付職工薪酬 8000
借 利潤分配 8000
貸:以前年度損益調(diào)整 8000
這樣的話,清算時 利潤表年報
比原來的利潤表 的費用 多8000.
所得稅 和 第四季度計提的不一樣,就是正確的.
一樣就不正確了
因為,就算費用部分全做對了.
實際清算時,還有 稅會差異造成的 納稅調(diào)整額 引起的 所得稅差異 的存在
閱讀 333
描述你的問題，直接向老師提問
265
意見反饋
