出納是企業(yè)財務部門中非常重要的一員，主要負責現(xiàn)金和銀行存款的日常管理和操作。出納的基本職能包括以下幾個方面：
1. 現(xiàn)金管理：出納需要對企業(yè)的現(xiàn)金進行管理，包括現(xiàn)金的收支、存儲、清點和保管等。
2. 銀行存款管理：出納需要負責企業(yè)的銀行存款管理，包括銀行賬戶的開立、存款、提款、轉賬等。
3. 賬務處理：出納需要按照企業(yè)的財務制度和規(guī)定，對現(xiàn)金和銀行存款的收支進行記錄和賬務處理，確保賬目的準確性和完整性。
4. 支付管理：出納需要按照企業(yè)的財務制度和規(guī)定，對各種費用、款項和債務進行支付管理，確保支付的準確性和及時性。
5. 報表編制：出納需要按照企業(yè)的財務制度和規(guī)定，對現(xiàn)金和銀行存款的收支情況進行統(tǒng)計和分析，編制各種財務報表和分析報告。

總之，出納是企業(yè)財務部門中非常重要的一員，需要具備扎實的會計和財務知識，以及嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度和責任心，才能夠勝任這一職位。