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實(shí)務(wù)
問題已解決
請郭老師繼續(xù)回答剛才的問題， 那這種情況怎么調(diào)整？ 我們是高企，研發(fā)費(fèi)用肯定要有的，細(xì)分歸集不了只能粗略的歸集項(xiàng)目研發(fā)費(fèi)用。 老師，如果研發(fā)項(xiàng)目費(fèi)用和成本區(qū)分不了，但不入無形資產(chǎn)，怎么做賬？
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兩種做法，一種是你單位就沒有成本，沒有無形資產(chǎn)，還有一種做法，你自己計(jì)算分?jǐn)偅褪谴蠹s估計(jì)著算。這種算出來的不準(zhǔn)確。兩種方法反正都不正規(guī)。
2024 10/09 13:52
路過 
2024 10/09 14:02
小公司沒那么規(guī)范，目前就是沒有無線資產(chǎn)，研發(fā)費(fèi)用估算的分?jǐn)偟綄?yīng)設(shè)立的研發(fā)項(xiàng)目?？墒抢蠋?，正如你說的那這個產(chǎn)品研發(fā)成功銷售出去了，這個開始的一批成本就要和研發(fā)費(fèi)用重復(fù)計(jì)算了，這個怎么處理？
郭老師 
2024 10/09 14:04
他沒有那么規(guī)范，但是你做外賬應(yīng)付稅務(wù)局，那你也得正規(guī)起來是吧
要不就有虛增的風(fēng)險
你做了成本，就不要做研發(fā)支出費(fèi)用化了。宏沖之前的結(jié)轉(zhuǎn)的管理費(fèi)用，然后再紅沖費(fèi)用化。在補(bǔ)做成本。
路過
2024 10/09 14:09
這樣來回紅沖研發(fā)費(fèi)用應(yīng)該會引起稅務(wù)的關(guān)注吧。一般像這種生產(chǎn)公司研發(fā)產(chǎn)品的研發(fā)和成本正常應(yīng)該怎么做賬？
郭老師
2024 10/09 14:11
嚴(yán)格來說，你從錯誤的改成正確的沒有風(fēng)險。如果你只有私化，沒有資本化，這種才有風(fēng)險。
路過
2024 10/09 14:31
那就區(qū)分開研發(fā)費(fèi)用和kai發(fā)費(fèi)用，即研發(fā)費(fèi)用入研發(fā)支出，然后kai發(fā)費(fèi)用支出入產(chǎn)品成本不做研發(fā)費(fèi)用，這樣是否合理？
郭老師
2024 10/09 14:34
不合理
都是需要通過研發(fā)支出。
路過
2024 10/09 15:21
老師，某一個型號產(chǎn)品，材料部分是客戶提供的，部分是我們公司，mou具也是我們公司對外試制的，這種可以算我們公司的研發(fā)產(chǎn)品嗎？
郭老師
2024 10/09 15:22
研發(fā)成果屬于你單位的吧？
路過
2024 10/09 15:42
最后產(chǎn)品是我們生產(chǎn)的，客戶給我們訂單，這算嗎？
郭老師
2024 10/09 15:45
屬于的，屬于你單位研發(fā)。
路過
2024 10/09 15:46
設(shè)計(jì)不是我們公司，沒關(guān)系吧？
郭老師
2024 10/09 15:46
你好，可以的，這個沒有關(guān)系。
路過
2024 10/10 09:02
老師，研發(fā)支出分費(fèi)用化和資本化，我們高企業(yè)，所指的研發(fā)費(fèi)用臺賬研發(fā)支出資本化的這個需要做在里面嗎？
郭老師
2024 10/10 09:03
對的是的都包含在里面。
路過
2024 10/10 09:09
那本年的總的研發(fā)費(fèi)用是不是也包括研發(fā)支出資本化那部分的？比如研發(fā)支出費(fèi)用化10萬，資本化10萬，那么我公司當(dāng)年總的研發(fā)費(fèi)用是20萬，加計(jì)扣除也是按20萬來算的，對嗎？
郭老師
2024 10/10 09:11
加計(jì)扣除只能抵扣費(fèi)用化的。
路過
2024 10/10 09:14
只是加計(jì)扣除抵的是費(fèi)用化的，但高新企業(yè)的研發(fā)費(fèi)用臺賬卻是要把費(fèi)用化和資本化的合在一起作為研發(fā)費(fèi)用嗎？有點(diǎn)不太理解。。。。
郭老師
2024 10/10 09:15
是的對的，是這個意思的。
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