計(jì)提費(fèi)用其他應(yīng)付款貸方余額有60萬(wàn)

2019年已經(jīng)做費(fèi)用了，入當(dāng)期費(fèi)用了

借其他應(yīng)付款貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)， 這個(gè)是紅沖你19年。

你看下這個(gè)能看懂嗎？

然后借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸其他應(yīng)付款。這個(gè)是做發(fā)票的，因?yàn)檫@個(gè)是以前年度的，所以用了利潤(rùn)分配。分配利潤(rùn)如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，再用以前年度損益調(diào)整。

好的，謝謝老師，那如果對(duì)方19年這筆費(fèi)用沒(méi)有開(kāi)票他沒(méi)做賬，現(xiàn)開(kāi)票，可以入當(dāng)期費(fèi)用嗎？

60萬(wàn)入下半年費(fèi)用，交60萬(wàn)在24年下半年的房產(chǎn)稅里交可以嗎？

你好，可以做當(dāng)期的費(fèi)用里面的，你說(shuō)的60萬(wàn)交房產(chǎn)稅啥意思

他這個(gè)屬于19年的嗎？如果是19年的話，他得修改申報(bào)表。

我剛好做了這兩個(gè)公司的賬，開(kāi)票方是出租廠房的，但是他沒(méi)有做有60萬(wàn)租金的賬，它那邊是按開(kāi)票入賬，也就是19年沒(méi)有交60萬(wàn)收入房產(chǎn)稅

現(xiàn)在開(kāi)60萬(wàn)發(fā)票，不可以計(jì)入下半年房產(chǎn)稅嗎？

不可以的，你這種查到的話有風(fēng)險(xiǎn)。你稅務(wù)局會(huì)要求你補(bǔ)稅，然后你今年補(bǔ)的這一個(gè)會(huì)給你退回去，需要交滯納金的。

好的，謝謝老師！

不用客氣，工作愉快。