老師，我發(fā)現(xiàn)上個月也沒有生產(chǎn)這個產(chǎn)品，沒有領(lǐng)用材料去生產(chǎn)，所以上個月只確認了收入，那這個月我該如何去補？

你好，實際有生產(chǎn)嗎？如果是的話，那你一塊補上。借生產(chǎn)成本貸原材料，借生產(chǎn)成本 貸制造費用，應付職工薪酬、 借庫存商品，貸生產(chǎn)成本， 借其他業(yè)務成本貸庫存商品。

實際沒有生產(chǎn)，只是確認收入了，那我這個月一起把上個月的生產(chǎn)出來，一起結(jié)轉(zhuǎn)成本，是吧？

你好，那你是提前開了發(fā)票嗎？如果是的話先暫估一個。

上個月已經(jīng)開了發(fā)票，當時是借應收，貸主營

上個月已經(jīng)開了發(fā)票，當時是借應收，貸主營

借應收賬負數(shù) 貸主營業(yè)務收入，負數(shù) 應交稅費負數(shù) 借，應收賬款 貸主營業(yè)務收入，應交稅費

就是說把上個月的收入沖紅，在這個月重做收入是嗎？

老師，那這個會影響之前交的稅吧，6月剛交完企稅增值稅印花稅

對的，是的。都是多交了。

這個月調(diào)整之后，需要對6月申報的材料進行更改嗎？

你好，賬務處理做到這個月就不影響之前的財務報表了。

好的，老師，我還想問一下印花稅申請退稅的話會收滯納金嗎？

不清楚 新版的不清楚

好的，謝謝老師了

不用客氣，工作愉快。