他是因為22年當時有個附加稅退回 他沒退 也一直沒抵扣 等我十二月交的時候錢不夠了 系統(tǒng)又給我把22年應(yīng)該退回那部分抵扣掉了 我這怎么做賬啊老師

上年多交時在借方，抵扣了少交就在貸方了，就平了呀 比如上年借方應(yīng)交稅費-稅金及附加100 ，今年貸方計提了120，實際交20，就平了呀 借:應(yīng)交稅費-稅金及附加? 20 貸：銀行存款20

他是上年正常交費了老師 比如說要退回20塊 他選的下次抵扣 然后一直也沒有抵扣 結(jié)果今年十二月抵扣了 這樣我上個月記的借稅金及附加 100 貸應(yīng)交稅費-附加稅100 但是我交的時候就只交了80 我做賬借稅金及附加-20 貸應(yīng)交稅費-附加稅-20 借稅金及附加20 貸未分配利潤20 這樣是對的嗎？

他是上年正常交費了老師 比如說要退回20塊 他選的下次抵扣 然后一直也沒有抵扣 結(jié)果今年十二月抵扣了 這樣我上個月記的借稅金及附加 100 貸應(yīng)交稅費-附加稅100 但是我交的時候就只交了80 我做賬借稅金及附加-20 貸應(yīng)交稅費-附加稅-20 借稅金及附加20 貸未分配利潤20 這樣是對的嗎？

你直接交20了就平了，不用調(diào)整利潤了

啥意思 像我那樣借稅金及附加 -20 貸應(yīng)交稅費-附加稅 -20？

直接就是 借:應(yīng)交稅費-稅金及附加? 80 貸：銀行存款80 你的應(yīng)交稅費-稅金及附加的賬就平了

為什么會平啊 他去年計提的100 繳費100 后來政策出來應(yīng)該退20 他沒退 他選的以后抵減 他之前都是正常做賬的啊 我上個月計提100 我這個月直接做80 怎么能平平掉啊老師

按你的思路抵減20就是了哈