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某企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率為13%,2020年9月有關生產經營業(yè)務如下: ? ?(1)銷售甲產品給某大型商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售收入90萬元。 ? ?(2)銷售乙產品給某企業(yè),開具普通發(fā)票,取得含稅銷售收入22.6萬元。 ? ?(3)購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付貨款60萬元、(允許抵扣)進項稅9.6萬元。 ? 根據上述資料,請計算業(yè)務(1)(2)中的銷項稅額和該企業(yè)當期應繳納的增值稅稅額。 ? ? ?

m60772466| 提問時間:2023 11/16 12:09
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
銷項稅額90乘以13%加2.6 進項9.6 繳納的增值稅等于4.7 都是萬元為單位的。
2023 11/16 12:10
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