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實(shí)務(wù)
問題已解決
我單位需要將預(yù)收賬款發(fā)生額調(diào)至合同負(fù)債，現(xiàn)在是7月份，1-6月的累計(jì)發(fā)生額怎樣調(diào)整進(jìn)合同負(fù)債？每個(gè)月預(yù)收賬款都轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，怎樣做憑證呢？
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您好，是預(yù)收賬款全部都轉(zhuǎn)到合同負(fù)債，然后分次做? 借 合同負(fù)債? 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2023 07/10 14:21
134679 
2023 07/10 14:24
1-6月的發(fā)生額怎么調(diào)呢
小鎖老師 
2023 07/10 14:25
啥意思？當(dāng)時(shí)是在哪里呢
134679
2023 07/10 14:27
1-6月在預(yù)收賬款，本月需要調(diào)到合同負(fù)債，1-6預(yù)收賬款的累計(jì)發(fā)生額我還需要調(diào)到合同負(fù)債嗎
134679
2023 07/10 14:28
發(fā)生額怎樣調(diào)整
小鎖老師
2023 07/10 14:31
累計(jì)發(fā)生的那部分就不需要了，把余額調(diào)整過來
134679
2023 07/10 14:32
我就是想知道，累計(jì)那部分如果要是需要調(diào)整，怎么進(jìn)行賬務(wù)處理
小鎖老師
2023 07/10 14:37
需要調(diào)整的話就是借 預(yù)收 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
134679
2023 07/10 14:44
借 預(yù)收 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，是紅字沖回嗎？
小鎖老師
2023 07/10 14:47
嗯對(duì)是這個(gè)意思的
134679
2023 07/10 14:54
都沖回后再調(diào)整1月的預(yù)收賬款期初數(shù)進(jìn)合同負(fù)債，在將1-6的累計(jì)發(fā)生轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是嗎？
小鎖老師
2023 07/10 14:59
嗯對(duì)，您的理解是沒錯(cuò)的
134679
2023 07/10 15:01
謝謝老師
小鎖老師
2023 07/10 15:06
不客氣的，理解了就好
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