00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
所得稅年報(bào)，之前季報(bào)有3萬(wàn)利潤(rùn)，然后又處置資產(chǎn)損失30萬(wàn)，現(xiàn)在需要調(diào)增，調(diào)增以后利潤(rùn)還是3萬(wàn)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好同學(xué)，會(huì)計(jì)利潤(rùn)為3的話，調(diào)增后應(yīng)納稅所得額不是3萬(wàn)了
2023 04/12 10:21
羊羊羊 
2023 04/12 10:22
那是多少啊，因?yàn)橹皳p失30萬(wàn)直接利潤(rùn)成了負(fù)數(shù)，
羊羊羊
2023 04/12 10:24
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)3萬(wàn)，營(yíng)業(yè)外支出30，然后利潤(rùn)總額就成了負(fù)30
小默老師 
2023 04/12 10:37
同學(xué)，您這個(gè)資產(chǎn)損失30是屬于什么原因的，可以稅前扣除嗎
羊羊羊
2023 04/12 10:40
固定資產(chǎn)損失，想不扣除，不扣除損失30萬(wàn)是交這30萬(wàn)的稅嗎
小默老師
2023 04/12 10:43
如果不能稅前扣除，那么納稅調(diào)增，也就是-30+30
羊羊羊
2023 04/12 10:44
有點(diǎn)不明白 我現(xiàn)在就想交本來(lái)利潤(rùn)3萬(wàn)的所得，固定資產(chǎn)賠了處置了不是不應(yīng)該交所得嗎 應(yīng)該只交增值稅
小默老師
2023 04/12 10:47
首先需要確認(rèn)出總利潤(rùn)，您上面提到是-30，然后調(diào)整這部分資產(chǎn)損失，-30+30=0，這樣計(jì)算就不需要繳納企業(yè)所得稅
小默老師
2023 04/12 10:48
如果資產(chǎn)處置損失是屬于正常交易發(fā)生的，那么可以稅前扣除，應(yīng)納稅所得額=利潤(rùn)=-30，也是不交稅的
羊羊羊
2023 04/12 10:53
那不扣除 交這3萬(wàn)利潤(rùn)的所得稅 我填表的時(shí)候應(yīng)該怎么填 要是多了這30萬(wàn)有影響嗎
小默老師
2023 04/12 11:12
同學(xué)，您的利潤(rùn)不是-30嗎
羊羊羊
2023 04/12 11:16
對(duì)，我想調(diào)增，交3萬(wàn)利潤(rùn)的所得稅
小默老師
2023 04/12 11:18
那您也不能隨便調(diào)呢，是根據(jù)會(huì)計(jì)利潤(rùn)，考慮調(diào)整項(xiàng)目再交稅的
羊羊羊
2023 04/12 11:32
因?yàn)橹皳p失了30萬(wàn)，他直接利潤(rùn)負(fù)了，但是實(shí)際不是有利潤(rùn)3嗎。
小默老師
2023 04/12 11:33
不是的同學(xué)，需要考慮的是整體利潤(rùn)的，也就是利潤(rùn)總額
羊羊羊
2023 04/12 11:36
那怎么辦呢，固定資產(chǎn)處置賠錢(qián)了不是還需要出示好多證明嗎？所以我就想直接賠了，交3萬(wàn)利潤(rùn)的所得
小默老師
2023 04/12 11:39
如果您調(diào)整增加了，那么應(yīng)納稅所得額為0了，也不用澆水
羊羊羊
2023 04/12 11:42
那我應(yīng)該怎么做啊，
小默老師
2023 04/12 11:44
您如果想交稅，那指能看一下是不是有不能扣除的成本費(fèi)用，比如沒(méi)有發(fā)票的支出
羊羊羊
2023 04/12 11:45
之前的利潤(rùn)3萬(wàn)就是，有了費(fèi)用之后剩下的，然后正好處置了固定資產(chǎn)賠了30，影響了之前利潤(rùn)了
小默老師
2023 04/12 11:48
如果您考慮需要交稅，那就只能匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增30
閱讀 1121
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
意見(jiàn)反饋
