00:10:00
問題已解決
老師你好，我想咨詢一下，就是去年的財務費用銀行未開發(fā)票已經做進去了，今年 才開發(fā)票過來，而且已抵扣，那我現(xiàn)在要怎么樣做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個是手續(xù)費的，抵扣了增值稅是嗎？
2023 04/07 11:40
84785035 
2023 04/07 13:39
是的，抵扣了增值稅
郭老師 
2023 04/07 13:40
借應交稅費、應交增值稅進項，
貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤，這個就是發(fā)票上面的稅額匯算清繳的時候納稅調增這個金額。
84785035
2023 04/07 13:47
這個就是明年做匯算清繳時的增嗎？
郭老師
2023 04/07 13:54
你好，今年匯算清繳調增，今年做2022年的。
84785035
2023 04/07 14:00
開票金額是106，進稅24.8，那我做的時候就是借應交稅費進項稅24.8，貸以前年度損益調整24.8、借以前年度損益調整100.47，貸利潤分配100.47
郭老師
2023 04/07 14:02
第二個分錄不對，也是稅額的。
閱讀 1159
描述你的問題，直接向老師提問
676
意見反饋
