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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，2022年沒有銷售收入，現(xiàn)在如果沖2021年記的1筆成本，就導(dǎo)致2022年利潤表是負(fù)數(shù)，如果主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)申報，稅務(wù)系統(tǒng)能不能顯示申報異常，還是等以后哪年有收入時再調(diào)整，謝謝
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你可以用以前年度損益調(diào)整，也可以在以后有收入的時候再紅沖主營業(yè)務(wù)成本。
2022 12/28 19:29
郭老師 
2022 12/28 19:30
主營業(yè)務(wù)成本是負(fù)數(shù)的話，你就應(yīng)該有盈利了，需要交稅。
gwc1118 
2022 12/28 19:36
你好老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，可以用以前年度提益調(diào)整嗎。 2021年申報虧損。 2022年主營業(yè)務(wù)成本填負(fù)數(shù)，稅務(wù)系統(tǒng)能不能篩查出來問什么原因
gwc1118
2022 12/28 19:38
你好老師，2022年沒收入，還能等2023年有收入或2024年有收入時再沖2021年1萬多的成本嗎
gwc1118
2022 12/28 19:38
你好老師，2022年沒收入，還能等2023年有收入或2024年有收入時再沖2021年1萬多的成本嗎
郭老師
2022 12/28 19:41
小企業(yè)會計準(zhǔn)則用利潤分配未分配利潤。
郭老師
2022 12/28 19:42
可以用利潤分配、未分配利潤來沖，
但是不能用主營業(yè)務(wù)成本
因?yàn)橹挥杏惺杖氲臅r候才能有成本。
郭老師
2022 12/28 19:42
2022年主營業(yè)務(wù)成本填負(fù)數(shù)，稅務(wù)系統(tǒng)能不能篩查出來問什么原因
是你這里填寫的數(shù)，他申報不了還是怎么了。
gwc1118
2022 12/28 19:47
你好老師，因2022年沒收入，想在2022年4季度主營業(yè)務(wù)成本填1萬多負(fù)數(shù)，2022年度年報表主營業(yè)務(wù)成本也填1萬多負(fù)數(shù)，下月初這樣申報，2023年系統(tǒng)能不能篩查出來，問我們什么原因
gwc1118
2022 12/28 19:49
你好老師，將1萬多記入利潤分配-未分配利潤，那用不用調(diào)整以年度給稅務(wù)申報的財務(wù)報表？
郭老師
2022 12/28 19:53
可以篩查出來的，稅務(wù)局會問起來的什么原因，在這里填寫了復(fù)數(shù)，要求你們寫說明的，
財務(wù)報表不需要修改的。
gwc1118
2022 12/28 20:31
你好老師，利潤分配-未分配利潤科目1萬多，對應(yīng)科目是什么，謝謝老師。
郭老師
2022 12/28 20:35
當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)的怎么做的，庫存商品還是啥
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品這么做的嗎？
如果是的話，借庫存商品
貸利潤分配未分配利潤
gwc1118
2022 12/28 21:06
你好老師，2021年 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品。2022年 借：庫存商品 貸：利潤分配~未分配利潤 1萬多，2022年增加的1萬多庫存商品怎么理解，賬面增加的庫存商品1萬多怎么結(jié)平，謝謝老師回復(fù)
郭老師
2022 12/28 21:07
那你這個庫存商品去了哪里
gwc1118
2022 12/29 09:18
你好老師，記到2022年 利潤分配-未分配利潤1萬多，在2022年4季度利潤表和2022年度年申報表中，就不能體現(xiàn)出1萬多了吧？謝謝老師。
郭老師
2022 12/29 09:20
你好，你的未分配利潤會增加一萬
gwc1118
2022 12/29 09:23
你好老師，2022年賬面，利潤分配-未分配利潤期末余額和2022年報表中的虧損數(shù)表上的數(shù)一致嗎？注：2021年和2022 年均為虧損。
gwc1118
2022 12/29 09:25
你好老師，您說未分配利潤增加一萬，指的是資產(chǎn)負(fù)債表中，利潤分配-未分配利潤 增加一萬，對嗎
郭老師
2022 12/29 09:26
你好，對的是的是一致的。
gwc1118
2022 12/29 09:31
你好老師，在2022年賬面上記：利潤分配-未分配利潤 1萬，2022年報上沒有申報一萬，2022年報里的虧損表中，累計虧損怎么和賬面一致，麻煩老師了
郭老師
2022 12/29 09:41
你在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額，調(diào)增就可以
今年賬上做上面的分錄，年資產(chǎn)負(fù)債表和12月份的不就一樣了。
gwc1118
2022 12/29 10:18
你好老師，在2022年報30行其他行，賬載金額填1萬，稅收金額填0，年報主表調(diào)增1萬后。2022年利潤總額虧19萬，納稅調(diào)整后所得就是18萬，對嗎？謝謝老師。
郭老師
2022 12/29 10:19
對的，是的，是這么做的。
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