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問題已解決
總公司是一般納稅人，分公司是小規(guī)模，進貨統(tǒng)一從總公司進，再通過分公司賣出去。問題1：總公司是要先賣貨給分公司，開專票，還是普票？如果是普票，那總公司銷項不能抵扣了？問題2：應(yīng)該是平價轉(zhuǎn)售吧？問題3：怎么算分公司的成本利潤率？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
開普票就可以
1可以抵扣只要他的進項是專票就行
2按市場價格
3 利潤/成本費用總額
2022 09/12 09:09
愛如夏花 
2022 09/12 09:18
比如分公司賣出去是27，總公司進價不含稅18.5，那么分公司成本利潤率=（27-18.5*1.13/18.5*1.13=29%）
郭老師 
2022 09/12 09:20
你沒有加費用
費用0的是的
愛如夏花
2022 09/12 09:26
只是單純的從商品流轉(zhuǎn)因素考慮，沒有其他費用。那肯定不是（27-18.5/18.5），這個算法不對的吧，進價肯定需要含稅價格考慮的
郭老師
2022 09/12 09:30
你好，分公司賣出去的27是含稅的還是不含稅的，只要它是不含稅的就是正確的，因為小規(guī)模購入的時候，他也沒法抵扣價稅合計做賬。
愛如夏花
2022 09/12 12:15
一般納稅人和小規(guī)模納稅人算毛利有講究嗎，就只是算一個產(chǎn)品的買入和賣出
愛如夏花
2022 09/12 12:16
一般納稅人和小規(guī)模納稅人算毛利有講究嗎，就只是算一個產(chǎn)品的買入和賣出
郭老師
2022 09/12 12:30
你好，營業(yè)收入減去營業(yè)成本，按照這個算毛利的。一般納稅人如果購入的是專票，用不含稅的金額。小規(guī)模，不管專票、普票，都是價稅合計。
愛如夏花
2022 09/12 12:35
總公司一般納稅人統(tǒng)一進貨，比如一個配件不含稅進價18.5，如果合同簽訂不能超過進價的30%，那么總公司最高能賣多少價格？下面有個分公司是小規(guī)模，也是一樣，通過分公司最高能賣多少價格？
愛如夏花
2022 09/12 12:35
總公司一般納稅人統(tǒng)一進貨，比如一個配件不含稅進價18.5，如果合同簽訂不能超過進價的30%，那么總公司最高能賣多少價格？下面有個分公司是小規(guī)模，也是一樣，通過分公司最高能賣多少價格？
郭老師
2022 09/12 13:06
18.5*1.3*1.13
總公司價稅合計最多這些
分公司
18.5*1.3*1.13*1.3
愛如夏花
2022 09/12 13:07
老師能再詳細指導(dǎo)一下不
愛如夏花
2022 09/12 13:07
老師能再詳細指導(dǎo)一下不
愛如夏花
2022 09/12 13:07
老師能再詳細指導(dǎo)一下不
郭老師
2022 09/12 13:15
18.5*1.3
這個是進價30%的
不含稅銷售額加稅額= 18.5*1.3*1.13
你銷售出去價稅合計金額
郭老師
2022 09/12 13:15
小規(guī)模的增值稅又抵扣不了價稅，合計做賬，他的購買成本就是18.5*1.3*1.13
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