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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,之前暫估的成本,匯算清繳的時候沒有發(fā)票, 是不是在扣除類調(diào)整-其他里邊賬載金額填包含暫估成本那個數(shù),稅收金額填有票的那個數(shù),最后調(diào)增的就是沒票需要調(diào)出來的那個數(shù)?



你好,不用那么麻煩的,賬載金額直接填寫暫估的沒發(fā)票的就可以的,然后稅收金額不用填寫。
2022 03/29 09:01

84785003 

2022 03/29 09:09
調(diào)出的費(fèi)用票是不是也在這個其他里邊這樣調(diào)?。?/div>

郭老師 

2022 03/29 09:12
你好,你得需要看一下具體的什么費(fèi)用,如果不是工資薪金,不是廣告固定資產(chǎn)的可以

84785003 

2022 03/29 09:14
是油票,公司名下沒有車,是員工自己的車,但是是為公司辦事發(fā)生的油費(fèi),拿回來報(bào)銷入賬了

郭老師 

2022 03/29 09:17
必須得有租賃合同、租賃發(fā)票,才可以做與車相關(guān)的加油費(fèi)。

郭老師 

2022 03/29 09:18
?!督K省地方稅務(wù)局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》(蘇地稅規(guī)〔2011〕13號)第二十四條規(guī)定,企業(yè)員工將私人車輛提供給企業(yè)使用,企業(yè)應(yīng)按照獨(dú)立交易原則支付租賃費(fèi),以發(fā)票作為稅前扣除憑證。應(yīng)由個人承擔(dān)的車輛購置稅、車輛保險(xiǎn)費(fèi)等不得在稅前扣除。

84785003 

2022 03/29 09:43
那是不是也和暫估成本沒有票的一樣調(diào)出來就行?

郭老師 

2022 03/29 09:47
對的是的,是這么理解的。


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